Έτος έως Ημερομηνία - Μάθετε πώς να υπολογίζετε τα στοιχεία και τις επιστροφές YTD

Έτος έως ημερομηνία (YTD) αναφέρεται στην περίοδο από την αρχή του τρέχοντος έτους έως μια καθορισμένη ημερομηνία πριν από το τέλος του έτους. Με άλλα λόγια, το έτος έως σήμερα βασίζεται στον αριθμό ημερών από την αρχή του ημερολογιακού έτους (ή του φορολογικού έτους Φορολογικό έτος (FY)) Το οικονομικό έτος (FY) είναι μια περίοδος 12 μηνών ή 52 εβδομάδων που χρησιμοποιείται από τις κυβερνήσεις και επιχειρήσεις για λογιστικούς σκοπούς για τη σύνταξη ετήσιων οικονομικών εκθέσεων. Ένα οικονομικό έτος (FY) δεν ακολουθεί απαραίτητα το ημερολογιακό έτος. Μπορεί να είναι μια περίοδος όπως η 1η Οκτωβρίου 2009 - 30 Σεπτεμβρίου 2010.) έως μια καθορισμένη ημερομηνία. Συνήθως χρησιμοποιείται στη λογιστική Λογιστική Η λογιστική είναι ένας όρος που περιγράφει τη διαδικασία ενοποίησης χρηματοοικονομικών πληροφοριών για να καταστούν σαφείς και κατανοητές για όλους και χρηματοδότησηΤα Χρηματοοικονομικά Άρθρα έχουν σχεδιαστεί ως οδηγοί αυτο-μελέτης για να μάθουν σημαντικές έννοιες χρηματοδότησης στο διαδίκτυο με το δικό σας ρυθμό. Περιηγηθείτε εκατοντάδες άρθρα! για σκοπούς χρηματοοικονομικής αναφοράς.

Διάγραμμα Έτος έως Ημερομηνία (YTD)

Έτος έως σήμερα: Φορολογικό έτος έναντι ημερολογιακού έτους

Το YTD μπορεί να χρησιμοποιηθεί σε σχέση με ένα ημερολογιακό έτος ή ένα οικονομικό έτος Fiscal Year (FY) Το οικονομικό έτος (FY) είναι μια περίοδος 12 μηνών ή 52 εβδομάδων που χρησιμοποιείται από κυβερνήσεις και επιχειρήσεις για λογιστικούς σκοπούς για τη διαμόρφωση ετήσιων οικονομικών εκθέσεων. Το φορολογικό έτος (FY) δεν ακολουθεί απαραίτητα το ημερολογιακό έτος. Μπορεί να είναι μια περίοδος όπως 1 Οκτωβρίου 2009 - 30 Σεπτεμβρίου 2010. Αυτό είναι σημαντικό να συνειδητοποιήσουμε, καθώς δεν ακολουθούν όλες οι εταιρείες μια οικονομική χρήση που ξεκινά την 1η Ιανουαρίου.

Επομένως, εάν κάποιος χρησιμοποιεί το YTD ενώ αναφέρεται στο ημερολογιακό έτος, είναι η χρονική περίοδος μεταξύ της 1ης Ιανουαρίου και της καθορισμένης ημερομηνίας. Εάν κάποιος χρησιμοποιεί το YTD σε σχέση με ένα οικονομικό έτος, είναι η χρονική περίοδος μεταξύ της έναρξης της εταιρικής χρήσης και της καθορισμένης ημερομηνίας.

Για παράδειγμα, το οικονομικό έτος της Εταιρείας Α ξεκινά στις 31 Ιανουαρίου. Είναι τώρα στις 30 Μαρτίου. Το YTD με αναφορά στο ημερολόγιο και το οικονομικό έτος έως τις 30 Μαρτίου έχει ως εξής:

  • Company A Calendar YTD: Περίοδος από 1 Ιανουαρίου έως 30 Μαρτίου.
  • Εταιρεία A Fiscal YTD: Περίοδος από 31 Ιανουαρίου έως 30 Μαρτίου.

Όταν το YTD δεν αναφέρεται συγκεκριμένα σε ημερολόγιο ή οικονομικό έτος, είναι ασφαλές να υποθέσουμε ότι το YTD αναφέρεται στο ημερολογιακό έτος.

Τύπος για Έτος έως Ημερομηνία Επιστροφή σε Χαρτοφυλάκιο

Ο τύπος για τον υπολογισμό της απόδοσης YTD σε ένα χαρτοφυλάκιο με αναφορά στο ημερολογιακό έτος έχει ως εξής:

 Έτος έως σήμερα - Τύπος

Σημείωση: Ο τύπος YTD μπορεί να εφαρμοστεί σε οποιαδήποτε κατάσταση στην οποία ένα άτομο θέλει να μετρήσει τη μεταβολή της αξίας από την αρχή του έτους σε μια καθορισμένη ημερομηνία. Για παράδειγμα, αντί να υπολογίζεται το YTD σε ένα χαρτοφυλάκιο, ο τύπος μπορεί να χρησιμοποιηθεί για τον υπολογισμό του YTD στα στοιχεία πωλήσεων Έσοδα πωλήσεων Τα έσοδα από πωλήσεις είναι το εισόδημα που λαμβάνει μια εταιρεία από τις πωλήσεις αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών. Στη λογιστική, οι όροι «πωλήσεις» και «έσοδα» μπορούν, και συχνά χρησιμοποιούνται, εναλλακτικά, να σημαίνουν το ίδιο πράγμα. Τα έσοδα δεν σημαίνει απαραίτητα μετρητά που λαμβάνονται. , κόστος εταιρείας, κέρδη Διατηρούμενα κέρδη Ο τύπος διατηρούμενων κερδών αντιπροσωπεύει το σύνολο των συσσωρευμένων καθαρών εσόδων που συμψηφίζονται με όλα τα μερίσματα που καταβάλλονται στους μετόχους.Τα Διατηρούμενα Κέρδη αποτελούν μέρος των ιδίων κεφαλαίων στον ισολογισμό και αντιπροσωπεύουν το τμήμα των κερδών της επιχείρησης που δεν διανέμονται ως μερίσματα στους μετόχους, αλλά αντίθετα προορίζονται για επανεπένδυση, αποδόσεις μετοχών, επιστροφές ομολόγων κ.λπ.

Κατεβάστε το δωρεάν πρότυπο

Εισαγάγετε το όνομα και το email σας στην παρακάτω φόρμα και κατεβάστε το δωρεάν πρότυπο τώρα!

Παράδειγμα Επιστροφών Χαρτοφυλακίου Έτους έως Ημερομηνία

Την 1η Ιανουαρίου 2018, η Colin επενδύει 50.000 $ σε μετοχές και 200.000 $ σε ομόλογα για να σχηματίσει ένα διαφοροποιημένο χαρτοφυλάκιο. Η κατανομή χαρτοφυλακίου είναι 20% ($ 50.000 / $ 250.000) σε μετοχές και 80% ($ 200.000 / $ 250.000) σε ομόλογα. Αφού διατηρούσε το χαρτοφυλάκιο για αρκετούς μήνες, ο Colin θα ήθελε να καθορίσει την τρέχουσα απόδοση του χαρτοφυλακίου του. Η αλλαγή αξίας μετοχών και ομολόγων στο χαρτοφυλάκιο της Colin παρέχεται ως εξής:

Επιστροφές Χαρτοφυλακίου Έτος έως Ημερομηνία (YTD)

Εάν ο Colin θέλει να υπολογίσει την επιστροφή του έτους έως τον μήνα Αύγουστο, θα υπολογιστεί ως εξής:

Έτος έως Ημερομηνίες Επιστροφές Χαρτοφυλακίου - Παράδειγμα 1

Επομένως, διατηρώντας το χαρτοφυλάκιο από την 1η Ιανουαρίου έως τον Αύγουστο, η μέχρι τώρα απόδοση του Colin στο χαρτοφυλάκιό του είναι 8,1717%.

Ο υπολογισμός από έτος σε έτος για άλλους μήνες είναι παρόμοιος - μόνο ο αριθμητής θα αλλάξει. Για παράδειγμα, το έτος μέχρι την επιστροφή μέχρι τον Μάρτιο θα είναι:

Έτος έως Ημερομηνίες Επιστροφές Χαρτοφυλακίου - Παράδειγμα 1α

Παράδειγμα YTD στις Επιστροφές Μετοχών

Εξετάστε ένα απόθεμα του οποίου η τιμή της μετοχής στην αρχή του ημερολογιακού έτους ήταν 17,50 $. Στις 9 Φεβρουαρίου, η εταιρεία πλήρωσε μερίσματα ανά μετοχή 0,50 $. Η τρέχουσα ημερομηνία είναι 15 Μαρτίου με τιμή μετοχής 18,50 $. Ο Colin θα ήθελε να υπολογίσει την απόδοσή του μέχρι σήμερα σε αυτό το απόθεμα.

Έτος έως Ημερομηνία (YTD) στις Επιστροφές Μετοχών

Ως εκ τούτου, το απόθεμα δημιούργησε ετήσια απόδοση 8,571%. Σημειώστε ότι όλα τα κέρδη από την κατοχή της μετοχής, συμπεριλαμβανομένων των μερισμάτων που λαμβάνονται, περιλαμβάνονται στον υπολογισμό της απόδοσης της επένδυσης.

Άλλοι πόροι

Το Finance προσφέρει την πιστοποίηση Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Συμμετάσχετε 350.600+ μαθητές που εργάζονται σε εταιρείες όπως το Amazon, το JP Morgan και το πρόγραμμα πιστοποίησης Ferrari για όσους θέλουν να πάρουν την καριέρα τους στο επόμενο επίπεδο με μαθήματα και εκπαίδευση χρηματοοικονομικού μοντελοποίησης . Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να προωθείτε την καριέρα σας, οι ακόλουθοι δωρεάν πόροι χρηματοδότησης θα είναι χρήσιμοι:

  • Calendarization Calendarization Η διαδικασία τυποποίησης των οικονομικών καταστάσεων ονομάζεται calendarization. Για να καταστούν «συγκρίσιμες» οι συγκρίσιμες εταιρείες, τα οικονομικά δεδομένα κάθε εταιρείας πρέπει να τυποποιηθούν έτσι ώστε να υπάρχει δίκαιη βάση για σύγκριση. Εάν εξετάζετε ένα σύνολο εταιρειών με διαφορετικές οικονομικές χρήσεις
  • Ανάλυση από έτος σε έτος (YOY) YoY (από έτος σε έτος) Το YoY σημαίνει έτος με έτος και είναι ένας τύπος οικονομικής ανάλυσης που χρησιμοποιείται για τη σύγκριση δεδομένων χρονοσειρών. Χρήσιμο για τη μέτρηση της ανάπτυξης, τον εντοπισμό τάσεων
  • Προβλέποντας στοιχεία γραμμής Κατάστασης εσόδων Προβλέποντας στοιχεία γραμμής Κατάστασης εισοδήματος Συζητάμε τις διάφορες μεθόδους προβολής στοιχείων γραμμής κατάστασης αποτελεσμάτων. Η προβολή των στοιχείων γραμμής δήλωσης εισοδήματος ξεκινά με έσοδα από πωλήσεις και, στη συνέχεια, με κόστος
  • Ανάλυση Οικονομικών Καταστάσεων Ανάλυση Οικονομικών Καταστάσεων Πώς να εκτελέσετε Ανάλυση Οικονομικών Καταστάσεων. Αυτός ο οδηγός θα σας διδάξει να κάνετε ανάλυση οικονομικής κατάστασης της κατάστασης αποτελεσμάτων, του ισολογισμού και της κατάστασης ταμειακών ροών, συμπεριλαμβανομένων περιθωρίων, δεικτών, ανάπτυξης, ρευστότητας, μόχλευσης, ποσοστών απόδοσης και κερδοφορίας.

Πρόσφατες δημοσιεύσεις