Πιστωτικός κίνδυνος - Διαχείριση κινδύνων - Ινστιτούτο Εταιρικής Χρηματοδότησης

Πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος απώλειας που μπορεί να προκύψει από την αποτυχία οποιουδήποτε μέρους να συμμορφωθεί με τους όρους και τις προϋποθέσεις οποιουδήποτε χρηματοοικονομικού συμβολαίου, κυρίως, η αποτυχία πραγματοποίησης απαιτούμενων πληρωμών για δάνεια Senior Debt Senior Debt είναι χρήματα που οφείλονται από μια εταιρεία που έχει πρώτες αξιώσεις για τις ταμειακές ροές της εταιρείας. Είναι πιο ασφαλές από οποιοδήποτε άλλο χρέος, όπως το χρέος μειωμένης εξασφάλισης λόγω μιας οντότητας.

πιστωτικός κίνδυνος

Ως χρηματοπιστωτικός διαμεσολαβητής, ο τομέας χρηματοδότησης έργου μιας τράπεζας εκτίθεται σε κινδύνους που αφορούν ιδιαίτερα τις δανειοδοτικές και εμπορικές της επιχειρήσεις και το περιβάλλον εντός του οποίου λειτουργεί. Ο κύριος στόχος της χρηματοδότησης έργων στη διαχείριση κινδύνων Αντίστροφος ορισμός Κινδύνου Κάποιος που αποφεύγει τον κίνδυνο έχει το χαρακτηριστικό ή το χαρακτηριστικό του να προτιμά να αποφεύγει την απώλεια έναντι του κέρδους. Αυτό το χαρακτηριστικό συνήθως συνδέεται με επενδυτές ή συμμετέχοντες στην αγορά που προτιμούν επενδύσεις με χαμηλότερες αποδόσεις και σχετικά γνωστούς κινδύνους σε σχέση με επενδύσεις με δυνητικά υψηλότερες αποδόσεις, αλλά και με υψηλότερη αβεβαιότητα και μεγαλύτερο κίνδυνο. είναι να διασφαλίσει ότι κατανοεί, μετρά και παρακολουθεί τους διάφορους κινδύνους που προκύπτουν και ότι ο οργανισμός τηρεί αυστηρά τις πολιτικές και τις διαδικασίες που θεσπίζονται για την αντιμετώπιση αυτών των κινδύνων.Οι εταιρείες έχουν μια δομημένη διαδικασία έγκρισης πίστωσης που περιλαμβάνει μια καθιερωμένη διαδικασία για ολοκληρωμένη αξιολόγηση της πίστωσης.

Για να μάθετε περισσότερα, ανατρέξτε στο Πρόγραμμα πιστοποίησης χρηματοοικονομικών αναλυτών Πιστοποίηση CBCA ™ Η πιστοποίηση Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ είναι ένα παγκόσμιο πρότυπο για πιστωτικούς αναλυτές που καλύπτει χρηματοοικονομικά, λογιστικά, πιστωτική ανάλυση, ανάλυση ταμειακών ροών, μοντελοποίηση συμβολαίων, αποπληρωμή δανείων. , κι αλλα. .

Ποιοι παράγοντες χρησιμοποιούνται για την εκτίμηση του πιστωτικού κινδύνου;

Προκειμένου να εκτιμηθεί ο πιστωτικός κίνδυνος που σχετίζεται με οποιαδήποτε χρηματοοικονομική πρόταση, το τμήμα χρηματοδότησης έργων της εταιρείας αξιολογεί πρώτα μια ποικιλία κινδύνων που σχετίζονται με τον οφειλέτη και τη σχετική βιομηχανία.

Ο πιστωτικός κίνδυνος του δανειολήπτη αξιολογείται λαμβάνοντας υπόψη:

  • Ισολογισμός της οικονομικής θέσης Ο ισολογισμός είναι μία από τις τρεις βασικές οικονομικές καταστάσεις. Αυτές οι καταστάσεις είναι σημαντικές τόσο για το χρηματοοικονομικό μοντέλο όσο και για τη λογιστική. Ο ισολογισμός εμφανίζει το σύνολο των περιουσιακών στοιχείων της εταιρείας και τον τρόπο χρηματοδότησης αυτών των περιουσιακών στοιχείων, είτε μέσω χρέους είτε με ίδια κεφάλαια. Περιουσιακά στοιχεία = Υποχρεώσεις + Ίδια κεφάλαια του δανειολήπτη, αναλύοντας την ποιότητα των οικονομικών του καταστάσεων Τρεις Οικονομικές Καταστάσεις Οι τρεις οικονομικές καταστάσεις είναι η κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων, ο ισολογισμός και η κατάσταση ταμειακών ροών. Αυτές οι τρεις βασικές καταστάσεις είναι περίπλοκες, η προηγούμενη οικονομική απόδοση της Κατάστασης Εισοδήματος Η Κατάσταση Εισοδήματος είναι μία από τις βασικές οικονομικές καταστάσεις μιας εταιρείας που δείχνει τα κέρδη και τις ζημίες τους για μια χρονική περίοδο.Το κέρδος ή η ζημία καθορίζεται λαμβάνοντας όλα τα έσοδα και αφαιρώντας όλα τα έξοδα τόσο από λειτουργικές όσο και από μη λειτουργικές δραστηριότητες. Αυτή η δήλωση είναι μία από τις τρεις καταστάσεις που χρησιμοποιούνται τόσο στην εταιρική χρηματοδότηση (συμπεριλαμβανομένου του χρηματοοικονομικού μοντέλου) όσο και στη λογιστική. , την οικονομική ευελιξία ως προς την ικανότητα άντλησης κεφαλαίων και την κεφαλαιακή του επάρκεια
  • Η σχετική θέση και η λειτουργική αποδοτικότητα του δανειολήπτη
  • Η ποιότητα της διαχείρισης, αναλύοντας το ιστορικό της, το αρχείο πληρωμών και τον οικονομικό συντηρητισμό

Ο ειδικός κλάδος πιστωτικός κίνδυνος αξιολογείται λαμβάνοντας υπόψη:

  • Ορισμένα χαρακτηριστικά του κλάδου, όπως η σημασία του κλάδου στην οικονομική ανάπτυξη της οικονομίας και οι κυβερνητικές πολιτικές που σχετίζονται με τη βιομηχανία
  • Η ανταγωνιστικότητα της βιομηχανίας
  • Ορισμένοι χρηματοοικονομικοί κλάδοι, συμπεριλαμβανομένων της απόδοσης του χρησιμοποιηθέντος κεφαλαίου, των λειτουργικών περιθωρίων, του λειτουργικού περιθωρίου Το λειτουργικό περιθώριο είναι ίσο με το λειτουργικό εισόδημα διαιρεμένο με τα έσοδα. Είναι ένας δείκτης κερδοφορίας που μετρά τα έσοδα μετά την κάλυψη λειτουργικών και μη λειτουργικών εξόδων μιας επιχείρησης. Επίσης αναφέρεται ως απόδοση επί των πωλήσεων και σταθερότητα των κερδών

Πώς χρησιμοποιούνται οι πιστοληπτικές αξιολογήσεις;

Αφού πραγματοποιήσει μια ανάλυση του κινδύνου του συγκεκριμένου δανειολήπτη, η ομάδα διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου εκχωρεί μια πιστοληπτική αξιολόγηση στον δανειολήπτη. Γενικά, οι εταιρείες αποδέχονται μια κλίμακα αξιολογήσεων που κυμαίνονται από AAA έως BB (ποικίλλει από εταιρεία σε εταιρεία) και μια επιπλέον προεπιλεγμένη βαθμολογία D. Αξιολόγηση πιστοληπτικής ικανότητας S&P - Standard and Poor's Standard and Poor's (S&P) είναι ηγέτης της αγοράς στην παροχή χρηματοοικονομικών η ανάλυση της αγοράς, ιδιαίτερα στην παροχή συγκριτικής αξιολόγησης και η επένδυση είναι η κρίσιμη συμβολή για τη διαδικασία έγκρισης πίστωσης, καθώς βοηθούν την επιχείρηση να προσδιορίσει τον επιθυμητό πιστωτικό κίνδυνο, που κατανέμεται στο κόστος των κεφαλαίων της, λαμβάνοντας υπόψη την πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη και το προεπιλεγμένο μοτίβο που αντιστοιχεί στην πιστοληπτική ικανότητα.

Κάθε πρόταση για μια διευκόλυνση εξετάζεται από τους κατάλληλους ειδικούς του κλάδου στην ομάδα διαχείρισης πιστωτικού κινδύνου πριν υποβληθεί για έγκριση στην αρμόδια αρχή έγκρισης. Σε γενικές γραμμές, η διαδικασία έγκρισης για μη χρηματοδοτικές διευκολύνσεις είναι παρόμοια με εκείνη των χρηματοδοτικών διευκολύνσεων.

Πόσο συχνά αξιολογούνται οι πιστοληπτικές αξιολογήσεις;

Η αξιολόγηση της πιστοληπτικής ικανότητας για κάθε δανειολήπτη επανεξετάζεται τουλάχιστον ετησίως και συνήθως ελέγχεται σε συχνότερη βάση για υψηλούς πιστωτικούς κινδύνους και μεγάλα ανοίγματα. Γενικά, οι αξιολογήσεις όλων των δανειζομένων σε έναν συγκεκριμένο κλάδο επανεξετάζονται επίσης κατά την εμφάνιση σημαντικού γεγονότος που επηρεάζει τον κλάδο.

Κεφάλαιο κίνησης Καθαρό κεφάλαιο κίνησης Το καθαρό κεφάλαιο κίνησης (NWC) είναι η διαφορά μεταξύ των τρεχουσών περιουσιακών στοιχείων μιας εταιρείας (καθαρά από μετρητά) και των τρεχουσών υποχρεώσεων (χωρίς καθαρό χρέος) στον ισολογισμό της. Είναι ένα μέτρο της ρευστότητας μιας εταιρείας και της ικανότητάς της να εκπληρώνει τις βραχυπρόθεσμες υποχρεώσεις καθώς και τη χρηματοδότηση των δραστηριοτήτων της επιχείρησης. Η ιδανική θέση είναι ότι τα δάνεια εγκρίνονται γενικά για περίοδο 12 μηνών. Στο τέλος της περιόδου ισχύος 12 μηνών, η ρύθμιση δανείου και η πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη επανεξετάζονται και η εταιρεία λαμβάνει απόφαση σχετικά με τη συνέχιση του διακανονισμού και τις αλλαγές στις δανειακές συμβάσεις που μπορεί να είναι απαραίτητες.

Μάθε περισσότερα

Η χρηματοδότηση είναι ο επίσημος πάροχος της παγκόσμιας πιστοποίησης Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ CBCA ™ Η πιστοποίηση Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ είναι ένα παγκόσμιο πρότυπο για πιστωτικούς αναλυτές που καλύπτει χρηματοδότηση, λογιστική, πιστωτική ανάλυση, ανάλυση ταμειακών ροών , μοντελοποίηση συμβολαίων, αποπληρωμή δανείων και άλλα. πρόγραμμα πιστοποίησης, σχεδιασμένο να βοηθά όλους να γίνουν οικονομικοί αναλυτές παγκόσμιας κλάσης. Για να συνεχίσετε να προωθείτε την καριέρα σας, οι πρόσθετοι πόροι χρηματοδότησης παρακάτω θα είναι χρήσιμοι:

  • Χρέος Χρονοδιάγραμμα Χρέος Ένα χρονοδιάγραμμα χρέους καθορίζει όλο το χρέος που έχει μια επιχείρηση σε ένα χρονοδιάγραμμα με βάση τη λήξη και το επιτόκιο. Στη χρηματοοικονομική μοντελοποίηση, ρέει έξοδα τόκων
  • Revolver Debt Revolver Debt Revolver Debt είναι μια μορφή πίστωσης που διαφέρει από τα δάνεια με δόσεις. Στο χρέος περίστροφων, ο δανειολήπτης έχει συνεχή πρόσβαση πίστωσης στο μέγιστο
  • Χρηματοοικονομικές καταστάσεις τραπεζών Οικονομικές καταστάσεις για τράπεζες Οι οικονομικές καταστάσεις για τράπεζες διαφέρουν από εκείνες των μη τραπεζών στο ότι οι τράπεζες χρησιμοποιούν πολύ μεγαλύτερη μόχλευση από άλλες επιχειρήσεις και κερδίζουν μια διαφορά (τόκος) μεταξύ δανείων και καταθέσεων. Αυτός ο οδηγός θα συζητήσει τα στοιχεία γραμμής ισολογισμού και λογαριασμού αποτελεσμάτων που έχουν οι περισσότερες τράπεζες, καθώς και παραδείγματα για τον τρόπο λειτουργίας τους
  • FICO Score FICO Score Ένα σκορ FICO, πιο γνωστό ως πιστωτικό σκορ, είναι ένας τριψήφιος αριθμός που χρησιμοποιείται για την εκτίμηση της πιθανότητας ενός ατόμου να αποπληρώσει την πίστωση εάν το άτομο έχει πιστωτική κάρτα ή εάν ο δανειστής τους δανείσει χρήματα. Τα σκορ FICO χρησιμοποιούνται επίσης για να βοηθήσουν στον προσδιορισμό του επιτοκίου για κάθε πιστωτική επέκταση

Πρόσφατες δημοσιεύσεις