Πίστωση μετρητών - Μάθετε για τα σημαντικά χαρακτηριστικά της πίστωσης μετρητών

Η πίστωση μετρητών (CC) είναι μια βραχυπρόθεσμη πηγή χρηματοδότησης για μια εταιρεία. Με άλλα λόγια, μια πίστωση μετρητών είναι ένα βραχυπρόθεσμο δάνειο Bridge Loan Ένα γέφυρα δανείου είναι μια βραχυπρόθεσμη μορφή χρηματοδότησης που χρησιμοποιείται για την κάλυψη των τρεχουσών υποχρεώσεων προτού εξασφαλίσει μόνιμη χρηματοδότηση. Παρέχει άμεση ταμειακή ροή όταν απαιτείται χρηματοδότηση, αλλά δεν είναι ακόμη διαθέσιμη. Ένα γεφυρωτικό δάνειο συνοδεύεται από σχετικά υψηλά επιτόκια και πρέπει να υποστηρίζεται από κάποια μορφή ασφάλειας που επεκτείνεται σε μια εταιρεία από μια τράπεζα. Επιτρέπει σε μια εταιρεία να αποσύρει χρήματα από τραπεζικό λογαριασμό χωρίς να διατηρεί πιστωτικό υπόλοιπο. Ο λογαριασμός περιορίζεται μόνο στο δανεισμό έως το όριο δανεισμού. Επίσης, ενδιαφέρον, Απλό ενδιαφέρον, Απλός τύπος ενδιαφέροντος, ορισμός και παράδειγμα. Το απλό ενδιαφέρον είναι ένας υπολογισμός των τόκων που δεν λαμβάνει υπόψη την επίδραση της σύνθεσης. Σε πολλές περιπτώσεις,οι τόκοι συνδυάζονται με κάθε καθορισμένη περίοδο δανείου, αλλά στην περίπτωση απλού τόκου, δεν ισχύει. Ο υπολογισμός του απλού τόκου ισούται με το κύριο ποσό πολλαπλασιαζόμενο επί το επιτόκιο, πολλαπλασιαζόμενο επί τον αριθμό περιόδων. χρεώνεται στο ποσό δανεισμού και όχι στο όριο δανεισμού. Για να μάθετε περισσότερα, ανατρέξτε στο Πρόγραμμα πιστοποίησης χρηματοοικονομικών αναλυτών Πιστοποίηση CBCA ™ Η πιστοποίηση Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ είναι ένα παγκόσμιο πρότυπο για πιστωτικούς αναλυτές που καλύπτει χρηματοοικονομικά, λογιστικά, πιστωτική ανάλυση, ανάλυση ταμειακών ροών, μοντελοποίηση συμβολαίων, αποπληρωμή δανείων. , κι αλλα. .χρεώνεται στο ποσό δανεισμού και όχι στο όριο δανεισμού. Για να μάθετε περισσότερα, δείτε το Πιστοποιητικό Πιστοποιητικού Χρηματοοικονομικού Αναλυτή Πιστοποίηση CBCA ™ Η πιστοποίηση Πιστοποιημένης Τραπεζικής & Πιστωτικής Ανάλυσης (CBCA) ™ είναι ένα παγκόσμιο πρότυπο για πιστωτικούς αναλυτές που καλύπτει χρηματοοικονομικά, λογιστικά, πιστωτική ανάλυση, ανάλυση ταμειακών ροών, μοντελοποίηση συμβολαίων, αποπληρωμή δανείων. , κι αλλα. .χρεώνεται στο ποσό δανεισμού και όχι στο όριο δανεισμού. Για να μάθετε περισσότερα, ανατρέξτε στο Πρόγραμμα πιστοποίησης χρηματοοικονομικών αναλυτών Πιστοποίηση CBCA ™ Η πιστοποίηση Certified Banking & Credit Analyst (CBCA) ™ είναι ένα παγκόσμιο πρότυπο για πιστωτικούς αναλυτές που καλύπτει χρηματοοικονομικά, λογιστικά, πιστωτική ανάλυση, ανάλυση ταμειακών ροών, μοντελοποίηση συμβολαίων, αποπληρωμή δανείων. , κι αλλα. .

Πίστωση μετρητών

Σημαντικά χαρακτηριστικά της πίστωσης μετρητών

1. Όριο δανεισμού

Η πίστωση μετρητών συνοδεύεται από ένα όριο δανεισμού που καθορίζεται από την πιστοληπτική ικανότητα του δανειολήπτη. Μια εταιρεία μπορεί να αποσύρει κεφάλαια έως το καθορισμένο όριο δανεισμού της.

2. Τόκοι για τρέχον υπόλοιπο

Σε αντίθεση με άλλες παραδοσιακές μεθόδους χρηματοδότησης χρέους, όπως δάνεια, οι τόκοι που χρεώνονται αφορούν μόνο το υπόλοιπο του λογαριασμού μετρητών και όχι το συνολικό όριο δανεισμού.

3. Ελάχιστη χρέωση δέσμευσης

Το βραχυπρόθεσμο δάνειο συνοδεύεται από μια ελάχιστη χρέωση για τη δημιουργία του λογαριασμού δανείου ανεξάρτητα από το εάν ο δανειολήπτης χρησιμοποιεί τη διαθέσιμη πίστωση. Για παράδειγμα, οι τράπεζες συνήθως περιλαμβάνουν μια ρήτρα που απαιτεί από τον οφειλέτη να πληρώσει ένα ελάχιστο ποσό τόκων σε ένα προκαθορισμένο ποσό ή το ποσό που αποσύρεται, όποιο από τα δύο είναι υψηλότερο.

4. Ασφάλεια ασφάλειας

Η πίστωση διασφαλίζεται συχνά με τη χρήση αποθεμάτων. Ένα άτομο που κατέχει μετοχές σε μια εταιρεία ονομάζεται μέτοχος και δικαιούται να διεκδικήσει μέρος των υπολειπόμενων περιουσιακών στοιχείων και κερδών της εταιρείας (σε περίπτωση που η εταιρεία διαλυθεί ποτέ). Οι όροι "απόθεμα", "μετοχές" και "ίδια κεφάλαια" χρησιμοποιούνται εναλλακτικά. , πάγια περιουσιακά στοιχεία Ενσώματα περιουσιακά στοιχεία Τα ενσώματα πάγια είναι περιουσιακά στοιχεία με φυσική μορφή και που κατέχουν αξία. Παραδείγματα περιλαμβάνουν ακίνητα, εγκαταστάσεις και εξοπλισμό. Τα ενσώματα στοιχεία φαίνονται και γίνονται αισθητά και μπορούν να καταστραφούν από πυρκαγιά, φυσική καταστροφή ή ατύχημα. Τα άυλα περιουσιακά στοιχεία, από την άλλη πλευρά, στερούνται φυσικής μορφής και αποτελούνται από πράγματα όπως η πνευματική ιδιοκτησία ή η ιδιοκτησία ως ασφάλεια.

5. Πιστωτική περίοδος

Η πίστωση μετρητών δίνεται συνήθως για μέγιστη περίοδο 12 μηνών, μετά την οποία επανεκτιμάται η ισχύς ανάληψης.

Παράδειγμα πίστωσης μετρητών

Η εταιρεία Α είναι κατασκευαστής τηλεφώνων και λειτουργεί εργοστάσιο όπου η εταιρεία επενδύει χρήματα για να αγοράσει πρώτες ύλες για να τις μετατρέψει σε τελικά προϊόντα. Ωστόσο, το απόθεμα τελικών προϊόντων δεν πωλείται αμέσως. Το κεφάλαιο της εταιρείας έχει κολλήσει με τη μορφή αποθεμάτων. Προκειμένου η Εταιρεία Α να καλύψει τα έξοδά της, ενώ περιμένει το απόθεμα τελικών αγαθών να μετατραπεί σε μετρητά, η εταιρεία λαμβάνει δάνειο σε μετρητά για να διευθύνει την επιχείρησή τους χωρίς έλλειμμα.

Πλεονεκτήματα της πίστωσης μετρητών

1. Πηγή χρηματοδότησης του κεφαλαίου κίνησης

Η πίστωση σε μετρητά είναι μια σημαντική πηγή χρηματοδότησης του κεφαλαίου κίνησης, καθώς η εταιρεία δεν χρειάζεται να ανησυχεί για θέματα ρευστότητας.

2. Εύκολη ρύθμιση

Μπορεί να διευθετηθεί εύκολα από μια τράπεζα, υπό την προϋπόθεση ότι υπάρχει ασφάλεια για εγγύηση και η ρευστοποιήσιμη αξία αυτού προσδιορίζεται εύκολα.

3. Ευελιξία

Οι αναλήψεις σε λογαριασμό πίστωσης μετρητών μπορούν να γίνουν πολλές φορές, μέχρι το όριο δανεισμού και οι καταθέσεις επιπλέον μετρητών στον λογαριασμό μειώνουν το βάρος τόκων που αντιμετωπίζει μια εταιρεία.

4. Έκπτωση από φόρο

Οι τόκοι που πραγματοποιούνται είναι εκπεστέοι από το φόρο και, συνεπώς, μειώνουν τη συνολική φορολογική επιβάρυνση της εταιρείας.

5. Χρεωμένος τόκος

Η πίστωση μετρητών μειώνει το κόστος χρηματοδότησης του δανειολήπτη, καθώς ο τόκος που χρεώνεται είναι μόνο στο χρησιμοποιημένο ποσό ή στην ελάχιστη χρέωση δέσμευσης.

Μειονεκτήματα

1. Υψηλό επιτόκιο

Το επιτόκιο επιτόκιο Το επιτόκιο αναφέρεται στο ποσό που χρεώνεται από έναν δανειστή σε έναν δανειολήπτη για οποιαδήποτε μορφή δανεισμού, που εκφράζεται γενικά ως ποσοστό του κεφαλαίου. χρεώνεται με δάνειο σε μετρητά, είναι πολύ υψηλό σε σύγκριση με τα παραδοσιακά δάνεια.

2. Ελάχιστες χρεώσεις ανάληψης υποχρεώσεων

Επιβάλλεται ελάχιστη χρέωση δέσμευσης στον οφειλέτη ανεξάρτητα από το αν η εταιρεία χρησιμοποιεί την πίστωση μετρητών της ή όχι.

3. Δυσκολία στη διασφάλιση

Το βραχυπρόθεσμο δάνειο επεκτείνεται στον οφειλέτη ανάλογα με τον κύκλο εργασιών του δανειολήπτη, το υπόλοιπο εισπρακτέων λογαριασμών, την αναμενόμενη απόδοση και την ασφάλεια που προσφέρεται. Επομένως, μπορεί να είναι δύσκολο να αποκτήσουν νέες εταιρείες.

4. Προσωρινή πηγή χρηματοδότησης

Το δάνειο είναι μια βραχυπρόθεσμη πηγή χρηματοδότησης. Μια εταιρεία δεν μπορεί να βασιστεί σε αυτήν για μεγάλο χρονικό διάστημα. Μετά τη λήξη του δανείου, πρέπει να ανανεωθεί υπό νέους όρους και προϋποθέσεις.

Άλλοι πόροι

Σας ευχαριστούμε που διαβάσατε την επεξήγηση της Credit Credit σε μετρητά. Το Finance προσφέρει την πιστοποίηση Πιστοποιημένου Τραπεζικού & Πιστοποιητικού Αναλυτή (CBCA) ™ CBCA ™ Η πιστοποίηση Πιστοποιημένου Τραπεζικού & Πιστωτικού Αναλυτή (CBCA) ™ είναι ένα παγκόσμιο πρότυπο για πιστωτικούς αναλυτές που καλύπτει χρηματοοικονομικά, λογιστικά, πιστωτική ανάλυση, ανάλυση ταμειακών ροών, μοντελοποίηση συμβολαίων, δάνειο αποπληρωμές και άλλα. πρόγραμμα για όσους θέλουν να πάρουν την καριέρα τους στο επόμενο επίπεδο. Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να προωθείτε την καριέρα σας, οι ακόλουθοι πόροι χρηματοδότησης θα είναι χρήσιμοι:

  • Bullet Loan Bullet Loan Ένα δάνειο bullet είναι ένας τύπος δανείου στο οποίο ο κύριος δανεισμός εξοφλείται στο τέλος της διάρκειας του δανείου. Σε ορισμένες περιπτώσεις, το κόστος τόκων είναι
  • Κόστος του χρέους Κόστος του χρέους Το κόστος του χρέους είναι η απόδοση που παρέχει μια εταιρεία στους δικαιούχους και τους πιστωτές της. Το κόστος του χρέους χρησιμοποιείται σε υπολογισμούς WACC για ανάλυση αποτίμησης.
  • Δάνειο PIK Δάνειο PIK Δάνειο πληρωμής σε είδος ή PIK είναι δάνειο όπου ο δανειολήπτης επιτρέπεται να πραγματοποιεί πληρωμές τόκων σε μορφές εκτός από μετρητά. Το δάνειο PIK επιτρέπει στον οφειλέτη
  • Περιστρεφόμενο χρέος Περιστρεφόμενο χρέος Ένα περιστρεφόμενο χρέος (ένα «περίστροφο», επίσης μερικές φορές γνωστό ως όριο πίστωσης ή LOC) δεν περιλαμβάνει σταθερές μηνιαίες πληρωμές. Διαφέρει από σταθερή πληρωμή ή προθεσμιακό δάνειο που έχει εγγυημένη ισορροπία και δομή πληρωμών. Αντ 'αυτού, οι πληρωμές του περιστρεφόμενου χρέους βασίζονται στο υπόλοιπο της πίστωσης κάθε μήνα.

Πρόσφατες δημοσιεύσεις