Μοντέλο ενοποίησης - Μάθετε πώς να δημιουργείτε ένα μοντέλο ενοποίησης

Ένα μοντέλο ενοποίησης κατασκευάζεται συνδυάζοντας τα οικονομικά αποτελέσματα Τρεις οικονομικές καταστάσεις Οι τρεις οικονομικές καταστάσεις είναι η κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων, ο ισολογισμός και η κατάσταση ταμειακών ροών. Αυτές οι τρεις βασικές δηλώσεις είναι περίπλοκα πολλαπλών επιχειρηματικών μονάδων σε ένα μόνο μοντέλο. Συνήθως, το πρώτο φύλλο εργασίας του μοντέλου είναι μια σύνοψη ή προβολή ενοποίησης που δείχνει τα υψηλότερα επίπεδα (μηνιαία και ετήσια έσοδα Ροές εσόδων Οι ροές εσόδων είναι οι διάφορες πηγές από τις οποίες μια επιχείρηση κερδίζει χρήματα από την πώληση αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών. Οι τύποι εσόδων που καταγράφει μια επιχείρηση στους λογαριασμούς της εξαρτώνται από τους τύπους δραστηριοτήτων που πραγματοποιεί η επιχείρηση. Δείτε κατηγορίες και παραδείγματα, κέρδη,Κόστος Σταθερό και Μεταβλητό Κόστος Το κόστος είναι κάτι που μπορεί να ταξινομηθεί με διάφορους τρόπους ανάλογα με τη φύση του. Μία από τις πιο δημοφιλείς μεθόδους είναι η ταξινόμηση σύμφωνα με το σταθερό κόστος και το μεταβλητό κόστος. Το σταθερό κόστος δεν αλλάζει με αυξήσεις / μειώσεις σε μονάδες όγκου παραγωγής, ενώ το μεταβλητό κόστος εξαρτάται αποκλειστικά, ποσοστό παραγωγικότητας κ.λπ.) με τη μορφή πινάκων, γραφημάτων ή διαγραμμάτων. Άλλες καρτέλες στο μοντέλο εμφανίζουν οικονομικά δεδομένα Πηγές δεδομένων στο Χρηματοοικονομικό Μοντέλο Η συλλογή και η χρήση των σωστών πηγών δεδομένων στο χρηματοοικονομικό μοντέλο είναι κρίσιμη για την επιτυχία μιας επιχείρησης. Η οικονομική μοντελοποίηση απαιτεί συγκέντρωση και ανά τμήματα, επιχειρηματικές μονάδες ή σειρές προϊόντων, ανά έτη, τρίμηνα ή μήνες.Το σταθερό κόστος δεν αλλάζει με αυξήσεις / μειώσεις σε μονάδες όγκου παραγωγής, ενώ το μεταβλητό κόστος εξαρτάται αποκλειστικά, ποσοστό παραγωγικότητας κ.λπ.) με τη μορφή πινάκων, γραφημάτων ή διαγραμμάτων. Άλλες καρτέλες στο μοντέλο εμφανίζουν οικονομικά δεδομένα Πηγές δεδομένων στο Χρηματοοικονομικό Μοντέλο Η συλλογή και η χρήση των σωστών πηγών δεδομένων στο χρηματοοικονομικό μοντέλο είναι κρίσιμη για την επιτυχία μιας επιχείρησης. Η οικονομική μοντελοποίηση απαιτεί συγκέντρωση και ανά τμήματα, επιχειρηματικές μονάδες ή σειρές προϊόντων, ανά έτη, τρίμηνα ή μήνες.Το σταθερό κόστος δεν αλλάζει με αυξήσεις / μειώσεις σε μονάδες όγκου παραγωγής, ενώ το μεταβλητό κόστος εξαρτάται αποκλειστικά, ποσοστό παραγωγικότητας κ.λπ.) με τη μορφή πινάκων, γραφημάτων ή διαγραμμάτων. Άλλες καρτέλες στο μοντέλο εμφανίζουν οικονομικά δεδομένα Πηγές δεδομένων στο Χρηματοοικονομικό Μοντέλο Η συλλογή και η χρήση των σωστών πηγών δεδομένων στο χρηματοοικονομικό μοντέλο είναι κρίσιμη για την επιτυχία μιας επιχείρησης. Η οικονομική μοντελοποίηση απαιτεί συγκέντρωση και ανά τμήματα, επιχειρηματικές μονάδες ή σειρές προϊόντων, ανά έτη, τρίμηνα ή μήνες.Η οικονομική μοντελοποίηση απαιτεί συγκέντρωση και ανά τμήματα, επιχειρηματικές μονάδες ή σειρές προϊόντων, ανά έτη, τρίμηνα ή μήνες.Η οικονομική μοντελοποίηση απαιτεί συγκέντρωση και ανά τμήματα, επιχειρηματικές μονάδες ή σειρές προϊόντων, ανά έτη, τρίμηνα ή μήνες.

Δημιουργία μοντέλου ενοποίησης

Σε αυτήν την ενότητα, θα αναλύσουμε τη διαδικασία μοντελοποίησης βήμα προς βήμα για να εξηγήσουμε λεπτομερώς τις λεπτομέρειες. Για αυτό το δείγμα μοντέλο, τα έργα είναι οι κύριες «επιχειρηματικές μονάδες», με τα δικά τους έσοδα και κόστος. Αυτό είναι ένα πολύ απλό μοντέλο με λίγες μόνο εισόδους, αλλά σε ένα πραγματικό επιχειρηματικό περιβάλλον, τα μοντέλα ενοποίησης μπορεί να είναι αρκετά περίπλοκα και να περιλαμβάνουν διάφορες πηγές δεδομένων και σε βάθος υπολογισμούς.

1. Δημιουργήστε βιβλία εργασίας με ετικέτες που αντιστοιχούν στα έργα

Ο αναλυτής FP&A Αναλυτής FP&A Γίνετε αναλυτής FP&A σε μια εταιρεία. Περιγράφουμε τον μισθό, τις δεξιότητες, την προσωπικότητα και την κατάρτιση που χρειάζεστε για εργασίες FP&A και μια επιτυχημένη καριέρα χρηματοδότησης. Οι αναλυτές, διευθυντές και διευθυντές της FP&A είναι υπεύθυνοι για την παροχή στα στελέχη της ανάλυσης και των πληροφοριών που χρειάζονται, αρχίζει να δημιουργεί το μοντέλο ενοποίησης στο Excel δημιουργώντας πολλά βιβλία εργασίας. Κάθε έργο ανατίθεται σε ένα συγκεκριμένο βιβλίο εργασίας.

Μοντέλο ενοποίησης

2. Προσδιορίστε τις ετικέτες στηλών και γραμμών από την υψηλότερη έως την κατώτερη στάθμη

Για κάθε έργο, ο αναλυτής FP&A προσδιορίζει τις στήλες και τις σειρές που απαιτούνται. Σε αυτό το μοντέλο, ο χρόνος (δηλαδή, μήνες) είναι η κύρια στήλη και οι οικονομικές μετρήσεις (συνολικά έσοδα, συνολικό κόστος, κέρδη κ.λπ.) είναι οι κύριες σειρές. Ξεκινώντας με τις μετρήσεις υψηλότερου επιπέδου, ο αναλυτής θα εισαγάγει σειρές για αριθμούς χαμηλότερου επιπέδου, όπως διάφορα έξοδα. Εκτός από τους μεμονωμένους μήνες, υπάρχει επίσης συχνά μια στήλη που δείχνει τα αποτελέσματα ολόκληρου του έτους ή τους μηνιαίους μέσους όρους.

Ενοποίηση - Βήμα 2

3. Εισαγάγετε σχετικά δεδομένα στους πίνακες

Μόλις εντοπιστούν όλες οι στήλες και οι σειρές, ο αναλυτής FP&A εισάγει τις αντίστοιχες πληροφορίες που συλλέγονται από οικονομικές καταστάσεις ή λαμβάνονται από την ανάπτυξη ερωτημάτων για ανεπεξέργαστα δεδομένα. Πρόκειται για δεδομένα που πρέπει να συμπληρωθούν με μη αυτόματο τρόπο στον πίνακα, οπότε ένας αναλυτής θα πρέπει να χρησιμοποιήσει διαφορετική έγχρωμη γραμματοσειρά (το μπλε χρησιμοποιείται σε αυτό το μοντέλο δείγματος) για να διακρίνει τους αριθμούς από αυτούς που θα υπολογιστούν.

Ενοποίηση - Βήμα 3

4. Υπολογίστε τα οικονομικά στοιχεία χρησιμοποιώντας τους πίνακες δεδομένων

Με όλες τις επιθυμητές πληροφορίες, ο αναλυτής FP&A μπορεί να υπολογίσει μετρήσεις που δεν είναι άμεσα διαθέσιμες από οικονομικές καταστάσεις ή άλλες πηγές. Οι μετρήσεις μπορεί να είναι αριθμοί όπως το συνολικό κόστος για κάθε έργο, τα περιθώρια κέρδους και τα ποσοστά παραγωγικότητας. Οι υπολογισμοί όπως SUM, AVERAGE και SUMPRODUCT χρησιμοποιούνται συνήθως στους υπολογισμούς. Ο αναλυτής πρέπει πάντα να περιλαμβάνει αναφορές κυττάρων στους τύπους τους για να παρακολουθεί καλύτερα τα σφάλματα υπολογισμού. Οι αριθμοί θα πρέπει να εμφανίζονται σε μαύρο ή σε άλλα χρώματα για να τους ξεχωρίζουν από τα μη κωδικοποιημένα δεδομένα.

5. Επικυρώστε τα δεδομένα με τις οικονομικές καταστάσεις

Μετά τη συμπλήρωση των πινάκων δεδομένων, ο αναλυτής πρέπει πάντα να επικυρώνει τα δεδομένα με τους αριθμούς στις οικονομικές καταστάσεις για να εξασφαλίσει την ακρίβεια. Αυτό είναι ένα πολύ κρίσιμο βήμα για τη δημιουργία μοντέλων ενοποίησης - ένα που πρέπει να ολοκληρωθεί πριν προχωρήσετε στα τελευταία βήματα.

6. Δημιουργήστε μια καρτέλα περίληψης ή ενοποίησης

Όταν ολοκληρωθούν όλες οι αναλύσεις μεμονωμένων έργων, ο αναλυτής FP&A δημιουργεί ένα φύλλο εργασίας περίληψης ή ενοποίησης ως την πρώτη καρτέλα του μοντέλου. Αυτή είναι μια σελίδα για να συνοψίσουμε όλες τις οικονομικές μετρήσεις του έργου και να παρουσιάσουμε τις πληροφορίες υψηλότερου επιπέδου που είναι σημαντικές για τους διαχειριστές και τους εταιρικούς υπεύθυνους λήψης αποφάσεων. Οι αναλυτές μπορούν να δημιουργήσουν πίνακες για να εμφανίσουν στοιχεία όπως συνολικά έσοδα, συνολικό κόστος, περιθώρια κέρδους και ποσοστά περιθωρίου ολόκληρης της επιχείρησης. Μπορούν επίσης να περιλαμβάνουν πληροφορίες που είναι χρήσιμες για τους διευθυντές στη βελτίωση της αποδοτικότητας λειτουργίας, όπως τα ποσοστά παραγωγικότητας των εργαζομένων.

Ενοποίηση - Βήμα 6

7. Συμπληρώστε τα κελιά χρησιμοποιώντας αναφορές κελιού από μεμονωμένα δεδομένα έργου

Το επόμενο βήμα είναι να εισαγάγετε αριθμούς στους συνοπτικούς πίνακες χρησιμοποιώντας τύπους. Στους τύπους, ο αναλυτής πρέπει πάντα να χρησιμοποιεί αναφορές κυττάρων από μεμονωμένες καρτέλες έργου αντί να συνδέει απλώς τους αριθμούς. Αυτό γίνεται για να βεβαιωθείτε ότι οι σωστοί αριθμοί χρησιμοποιούνται στους υπολογισμούς και για να επιτρέψετε στον αναλυτή να επιστρέψει και να ελέγξει, τα κελιά αναφοράς εάν υπάρχουν διαφορές.

Ενοποίηση - Βήμα 6

8. Δημιουργήστε γραφήματα και γραφήματα για να οπτικοποιήσετε τα δεδομένα της περίληψης

Χρησιμοποιώντας τα δεδομένα στους συνοπτικούς πίνακες, ο αναλυτής εισάγει γραφήματα και γραφήματα για να παρουσιάσει πληροφορίες σε ουσιαστικές και εύχρηστες μορφές. Υπάρχουν διάφοροι τύποι γραφημάτων που χρησιμοποιούνται από τους αναλυτές της FP&A για την οπτικοποίηση των δεδομένων, οπότε απλά επιλέξτε τους τύπους που θα αντιπροσωπεύουν καλύτερα τα χαρακτηριστικά των δεδομένων και τις αναλυτικές τάσεις.

Ενοποίηση - Βήμα 8

9. Παρουσιάστε το μοντέλο σε επαγγελματική και τακτοποιημένη μορφή

Τέλος, καθαρίστε, διαμορφώστε και καλλωπίστε το μοντέλο ενοποίησης για να το κάνετε επαγγελματικό. Αυτό είναι πολύ σημαντικό επειδή η ομάδα διαχείρισης δεν θέλει να δει έναν οργανωμένο πίνακα ελέγχου όπου θα δυσκολεύονται να κατανοήσουν τα οικονομικά στοιχεία.

Ενοποίηση - Βήμα 9

Κατεβάστε το δωρεάν πρότυπο

Εισαγάγετε το όνομα και το email σας στην παρακάτω φόρμα και κατεβάστε το δωρεάν πρότυπο τώρα!

Σχετικές αναγνώσεις

Η Finance είναι ο επίσημος πάροχος της πιστοποίησης Financial Modeling & Valuation Analyst FMVA® Συμμετάσχετε σε 350.600+ μαθητές που εργάζονται για εταιρείες όπως η Amazon, η JP Morgan και η Ferrari και έχουν αποστολή να σας βοηθήσουν να προωθήσετε την καριέρα σας.

Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να αναπτύσσετε τις δεξιότητές σας, αυτοί οι επιπλέον δωρεάν πόροι χρηματοδότησης θα είναι χρήσιμοι:

  • Τύποι χρηματοοικονομικών μοντέλων Τύποι χρηματοοικονομικών μοντέλων Οι πιο συνηθισμένοι τύποι χρηματοοικονομικών μοντέλων περιλαμβάνουν: 3 μοντέλο δήλωσης, μοντέλο DCF, μοντέλο M&A, μοντέλο LBO, μοντέλο προϋπολογισμού. Ανακαλύψτε τους 10 καλύτερους τύπους
  • Δημιουργία οικονομικού μοντέλου στο Excel
  • Βέλτιστες Πρακτικές Χρηματοοικονομικής Μοντελοποίησης Βέλτιστες Πρακτικές Χρηματοοικονομικής Μοντελοποίησης Αυτό το άρθρο είναι να παρέχει στους αναγνώστες πληροφορίες σχετικά με τις βέλτιστες πρακτικές χρηματοοικονομικής μοντελοποίησης και έναν εύκολο να ακολουθηθεί, βήμα προς βήμα οδηγό για τη δημιουργία ενός οικονομικού μοντέλου.
  • Δωρεάν οδηγός χρηματοοικονομικής μοντελοποίησης Δωρεάν οδηγός χρηματοοικονομικής μοντελοποίησης Αυτός ο οδηγός χρηματοοικονομικής μοντελοποίησης καλύπτει συμβουλές και βέλτιστες πρακτικές του Excel για παραδοχές, προγράμματα οδήγησης, προβλέψεις, σύνδεση των τριών καταστάσεων, ανάλυση DCF, περισσότερα

Πρόσφατες δημοσιεύσεις