Ονομαζόμενος Δικαιούχος - Επισκόπηση, Τύποι και Σημασία

Ένας επώνυμος δικαιούχος είναι ένα άτομο - που αναφέρεται σε νομικό έγγραφο - στο οποίο επιτρέπεται να συλλέγει περιουσιακά στοιχεία από:

  • ΙΡΑ
  • Ασφαλιστήρια συμβόλαια
  • Συνταξιοδοτικά προγράμματα Ταμείο συντάξεων Ένα συνταξιοδοτικό ταμείο είναι ένα ταμείο που συσσωρεύει κεφάλαιο που πρέπει να καταβληθεί ως σύνταξη για τους εργαζομένους όταν συνταξιοδοτούνται στο τέλος της σταδιοδρομίας τους.
  • Εμπιστοσύνη

Όταν πρόκειται για μέσα όπως οι πολιτικές προσόδων, ο κάτοχος και ο δικαιούχος μπορεί να είναι το ίδιο άτομο. Σε περίπτωση που ονομαστούν πολλοί δικαιούχοι (κάτι που είναι πιο πιθανό να συμβεί με ακίνητα ή μεγαλύτερα περιουσιακά στοιχεία), κάθε δικαιούχος θα λάβει το ίδιο μέρος των εσόδων από την πώληση του περιουσιακού στοιχείου.

Ονομαζόμενος Δικαιούχος

Περίληψη

  • Ένας επώνυμος δικαιούχος είναι ένα άτομο που έχει το δικαίωμα να λαμβάνει περιουσιακά στοιχεία από τον IRA ενός αποθανόντος, ασφαλιστήρια συμβόλαια, συνταξιοδοτικά προγράμματα και καταπιστεύματα.
  • Οι επώνυμοι δικαιούχοι μπορούν να είναι είτε πρωτογενείς όσο και ενδεχόμενοι (ή δευτερεύοντες) δικαιούχοι. Τα κτήματα μπορούν επίσης να ονομαστούν δικαιούχοι.
  • Είναι σημαντικά διότι διασφαλίζουν ότι τα περιουσιακά στοιχεία πηγαίνουν στο σωστό άτομο (ες), έχουν φορολογικά πλεονεκτήματα για τους κληρονόμους και βοηθούν τους κληρονόμους να αποφύγουν την αποφυγή .

Τύποι επώνυμων δικαιούχων

Ένας κύριος δικαιούχος είναι ο νούμερο ένα στη λίστα για να λάβει παροχές που περιγράφονται στη διαθήκη. Ο νεκρός επιλέγει συγκεκριμένα τον κύριο δικαιούχο.

Σε περίπτωση που ο πρωταρχικός δικαιούχος δεν μπορεί ή δεν θα αποδεχτεί τα περιουσιακά στοιχεία, ο ενδεχόμενος δικαιούχος Ενδεχόμενος Δικαιούχος Ένας ενδεχόμενος δικαιούχος είναι ο εναλλακτικός δικαιούχος, που ορίζεται από τον κάτοχο του λογαριασμού, ο οποίος έχει οριστεί να λάβει τα έσοδα ή τα οφέλη μιας χρηματοοικονομικής ο επόμενος στη σειρά. Επειδή ο ενδεχόμενος δικαιούχος - ή δευτερεύων δικαιούχος - δεν ήταν η πρώτη επιλογή του αποθανόντος, μπορεί να υπάρχουν προϋποθέσεις που πρέπει να πληροί ο δευτερεύων δικαιούχος πριν λάβει οποιαδήποτε έσοδα.

Είναι επίσης σημαντικό να επισημανθεί ότι οι δικαιούχοι δεν χρειάζεται να είναι άτομο ή ομάδα ατόμων. Για παράδειγμα, το ασφαλιστήριο συμβόλαιο ενός ατόμου μπορεί να ονομάσει ένα κτήμα ή μη κερδοσκοπικό οργανισμό ως δικαιούχο.

Η σημασία ενός κατονομαζόμενου δικαιούχου

Είναι σημαντικό να διορίσετε έναν κατονομαζόμενο δικαιούχο για διάφορους λόγους. Το πρώτο είναι, φυσικά, ότι ο ορισμός ενός δικαιούχου διασφαλίζει ότι τα περιουσιακά στοιχεία πηγαίνουν στο σωστό άτομο.

Ωστόσο, περισσότερο από αυτό, ο διορισμός ενός κατονομαζόμενου δικαιούχου συνοδεύεται από φορολογικά πλεονεκτήματα για όσους μένουν πίσω. Ας πούμε, για παράδειγμα, ότι ο κ. Τζόουνς πέθανε χωρίς να ονομάσει ένα άτομο ή το κτήμα του ως δικαιούχο. Σε πέντε χρόνια, όλα τα περιουσιακά του στοιχεία μπορούν να φορολογηθούν εντελώς. Εάν ο κ. Jones είχε διορίσει έναν επώνυμο δικαιούχο πριν το θάνατό του, τότε τα κεφάλαια που άφησε πίσω θα μπορούσαν να αφαιρεθούν για πολύ μεγαλύτερο χρονικό διάστημα.

Ένας επώνυμος δικαιούχος επιτρέπει επίσης στην οικογένεια και τους φίλους να παραλείψουν τη διαδικασία δοκιμασίας Το Probate Probate είναι η νομική και οικονομική διαδικασία που συμβαίνει μετά το θάνατο ενός ατόμου και ασχολείται συγκεκριμένα με τη θέληση, την ιδιοκτησία και, όπου τα περιουσιακά στοιχεία πωλούνται και διανέμονται. Η διαδικασία συνήθως δεν ωφελεί τους δικαιούχους. Αντίθετα, είναι ένα ακόμη βήμα που πρέπει να περάσει ένας κληρονόμος και ο δικαστής μπορεί να διαρκέσει μήνες ή και χρόνια.

Ο διορισμός ενός κατονομαζόμενου δικαιούχου είναι ζωτικής σημασίας. Διασφαλίζει ότι τα περιουσιακά στοιχεία του αποθανόντος πηγαίνουν σε αυτά που σκόπευε. Ο προσδιορισμός ποιος υποτίθεται ότι θα πάρει αυτό που κάνει τη διαδικασία διανομής κληρονομιών Η κληρονομικότητα αναφέρεται στο σύνολο ή μέρος των περιουσιακών στοιχείων μιας περιουσίας που μεταβιβάζονται στους κληρονόμους μετά το θάνατο του ιδιοκτήτη της περιουσίας. Η κληρονομιά μπορεί να είναι γρήγορη και εύκολη.

Σχετικές αναγνώσεις

Το Finance είναι ο επίσημος πάροχος της Πιστοποίησης Πιστοποιημένων Τραπεζών & Αναλυτών Πιστώσεων (CBCA) ™ CBCA ™ Η πιστοποίηση Πιστοποιημένου Τραπεζικού & Πιστωτικού Αναλυτή (CBCA) ™ είναι ένα παγκόσμιο πρότυπο για πιστωτικούς αναλυτές που καλύπτει χρηματοοικονομικά, λογιστικά, πιστωτική ανάλυση, ανάλυση ταμειακών ροών, μοντελοποίηση συμβολαίων, αποπληρωμές δανείων και άλλα. πρόγραμμα πιστοποίησης, που έχει σχεδιαστεί για να μετατρέψει οποιονδήποτε σε παγκόσμιο επίπεδο οικονομικός αναλυτής.

Προκειμένου να σας βοηθήσουμε να γίνετε οικονομικός αναλυτής παγκόσμιας κλάσης και να προωθήσετε την καριέρα σας στο μέγιστο των δυνατοτήτων σας, αυτοί οι επιπλέον πόροι χρηματοδότησης θα είναι πολύ χρήσιμοι:

  • Escheatment Escheatment Escheatment είναι η διαδικασία μέσω της οποίας τα αζήτητα περιουσιακά στοιχεία μεταφέρονται στο κράτος. Κάθε χρόνο, πολλοί τραπεζικοί λογαριασμοί παραμένουν αζήτητοι και οι ιδιοκτησίες είναι
  • Executor Executor Ο εκτελεστής μιας διαθήκης είναι υπεύθυνος για τη διαλογή ή τη διανομή των οικονομικών ενός ατόμου μετά το θάνατο του τελευταίου. Χρησιμεύουν ως «νόμιμα
  • Έμμεσοι φόροι Έμμεσοι φόροι Οι έμμεσοι φόροι είναι βασικά φόροι που μπορούν να μεταβιβαστούν σε άλλη οντότητα ή ιδιώτη. Συνήθως επιβάλλονται σε κατασκευαστή ή προμηθευτή που τότε
  • SEP IRA SEP IRA Το SEP IRA (απλοποιημένη ρύθμιση ατομικής συνταξιοδότησης υπαλλήλων) είναι μια μικρή παραλλαγή των παραδοσιακών IRA που χρησιμοποιούνται από τις επιχειρήσεις για

Πρόσφατες δημοσιεύσεις