Λίστα ελέγχου δέουσας επιμέλειας - Τα πιο σημαντικά στοιχεία για επιβεβαίωση

Ακολουθεί ένα παράδειγμα μιας λίστας ελέγχου δέουσας επιμέλειας για συγχωνεύσεις & εξαγορές Συγχωνεύσεις Acquitions M&A Process Αυτός ο οδηγός σας καθοδηγεί σε όλα τα βήματα της διαδικασίας M&A. Μάθετε πώς ολοκληρώνονται οι συγχωνεύσεις και εξαγορές και προσφορές. Σε αυτόν τον οδηγό, θα περιγράψουμε τη διαδικασία απόκτησης από την αρχή έως το τέλος, τους διάφορους τύπους αγοραστών (στρατηγικές έναντι χρηματοοικονομικών αγορών), τη σημασία των συνεργιών και το κόστος συναλλαγών, την αύξηση κεφαλαίου και άλλες συναλλαγές. Η λίστα ελέγχου δέουσας επιμέλειας περιλαμβάνει πάνω από 25 στοιχεία που κυμαίνονται από οικονομικά έως νομικά έως στοιχεία πράξεων που πρέπει να επαληθευτούν πριν από την ολοκλήρωση των συναλλαγών.

Παράδειγμα - Στοιχεία λίστας ελέγχου δέουσας επιμέλειας

1. Ποια είναι η τρέχουσα και ιστορική συμμετοχή της τράπεζας με τον εταιρικό εκδότη Εταιρικές πληροφορίες Νομικές εταιρικές πληροφορίες για το Ινστιτούτο Εταιρικής Οικονομίας (Χρηματοοικονομικά). Αυτή η σελίδα περιέχει σημαντικές νομικές πληροφορίες σχετικά με τα οικονομικά, συμπεριλαμβανομένων της καταχωρισμένης διεύθυνσης, του αριθμού φόρου, του αριθμού επιχείρησης, του πιστοποιητικού σύστασης, του ονόματος της εταιρείας, των εμπορικών σημάτων, του νομικού συμβούλου και του λογιστή. και τη διαχείρισή του;
2. Έχει ελέγξει ο κύριος ανάδοχος / αντιπρόσωπος τις δραστηριότητες και τις λειτουργίες του εκδότη με τη διαχείριση του εκδότη;
3. Διαθέτει γραπτό επιχειρηματικό σχέδιο, εταιρική στρατηγική ή / και εσωτερικό προϋπολογισμό / πρόβλεψη; Εάν ναι, εξετάστηκαν τέτοια υλικά από τον κύριο αναδόχου / πράκτορα στο πλαίσιο αυτής της συναλλαγής; {προαιρετικά για αγορασμένες προσφορές}
4. Ποιοι είναι οι βασικοί παράγοντες για την επιτυχία του εκδότη / του κλάδου;
5. Έχει τον κύριο ανάδοχο / πράκτορα Τραπεζική (Sell-Side) Καριέρα Οι τράπεζες, επίσης γνωστές ως Dealers ή συλλογικά ως Sell-Side, προσφέρουν ένα ευρύ φάσμα ρόλων, όπως επενδυτική τραπεζική, έρευνα μετοχών, πωλήσεις και συναλλαγές που εξέτασε την τρέχουσα και ιστορική έκδοση του εκδότη οικονομικά; Εντοπίστηκαν σημαντικά ζητήματα που δεν έχουν αποκαλυφθεί επαρκώς;
6. Έχει συγκρίνει ο κύριος ανάδοχος την πραγματική οικονομική απόδοση του εκδότη με το σχέδιο του εκδότη; {προαιρετικά για αγορασμένες προσφορές}
7. Ο κύριος ανάδοχος / πράκτορας έχει λάβει προβλέψεις οικονομικές πληροφορίες;
8. Επανεξέταση των οικονομικών TTM και των μηνιαίων σχεδίων απόδοσης.
9. Έχει πραγματοποιήσει επισκέψεις ιστότοπου ο κύριος ανάδοχος / πράκτορας; {προαιρετικά για αγορασμένες προσφορές}
10. Έχει συμβουλευτεί ο κύριος ανάδοχος / πράκτορας με εμπειρογνώμονες (π.χ. ανεξάρτητους μηχανικούς, περιβαλλοντικούς συμβούλους, φορολογικούς λογιστές, ιατροδικαστές, κ.λπ.) Σε σχέση με την προσφορά;
11. Ο κύριος ανάδοχος ολοκλήρωσε τυχόν ελέγχους πελάτη / προμηθευτή για να προσδιορίσει τις σχέσεις / τη φήμη; {προαιρετικά για αγορασμένες προσφορές}
12. Πόσο καλά γνωρίζει η τράπεζα την ομάδα διαχείρισης του εκδότη; Η τράπεζα έχει κάποιο λόγο να ανησυχεί για την ικανότητα ή την ακεραιότητα της διαχείρισης του εκδότη;
13. Πόσος χρόνος έχει αφιερώσει η τράπεζα με τη διαχείριση του εκδότη σε σχέση με την προσφορά και / ή οποιεσδήποτε ιστορικές συναλλαγές; Συμμετείχε ο CEO / CFO του εκδότη στην προετοιμασία των εγγράφων δημοσιοποίησης του εκδότη;
14. Στην περίπτωση εκδότη που είναι ήδη δημόσια εταιρεία, ο κύριος ασφαλιστής γνωρίζει τυχόν ανησυχίες σχετικά με το ιστορικό αποκάλυψης του εκδότη;
15. Η διαχείριση και οι εξωτερικοί σύμβουλοι του εκδότη συνεργάστηκαν πλήρως με τους συμβούλους των ασφαλιστών και των συμβολαίων κατά τη διαδικασία της δέουσας επιμέλειας;
16. Έχει το τμήμα έρευνας τραπεζικών μετοχών Equity Research Analyst Ένας αναλυτής έρευνας μετοχών παρέχει ερευνητική κάλυψη σε δημόσιες εταιρείες και διανέμει την έρευνα σε πελάτες. Καλύπτουμε τον μισθό των αναλυτών, την περιγραφή της εργασίας, τα σημεία εισόδου στη βιομηχανία και τις πιθανές διαδρομές σταδιοδρομίας. συμμετείχατε στη διαδικασία δέουσας επιμέλειας; Καλύπτει το τμήμα έρευνας τραπεζικών μετοχών τις κινητές αξίες του εκδότη; Είναι το τμήμα έρευνας τραπεζικών ιδίων κεφαλαίων εξοικειωμένο με τις δραστηριότητες του εκδότη γενικά, ως αποτέλεσμα κάλυψης ορισμένων από τους ανταγωνιστές του ή με άλλο τρόπο; {προαιρετικά για αγορασμένες προσφορές}
17. Έχει συμμετάσχει ο ανεξάρτητος ελεγκτής του εκδότη στην έκθεση δέουσας επιμέλειας Έκθεση δέουσας επιμέλειας Παράδειγμα αναφοράς δέουσας επιμέλειας για συναλλαγές M&A. Αυτή η αναφορά DD προορίζεται για M&A η δέουσα επιμέλεια παρέχει μια λίστα με ερωτήσεις που πρέπει να απαντηθούν πριν από το κλείσιμο. Μια αναφορά δέουσας επιμέλειας αποστέλλεται ως εσωτερικό σημείωμα σε μέλη της εκτελεστικής ομάδας που αξιολογούν τη συναλλαγή και αποτελεί απαίτηση για το κλείσιμο της συμφωνίας. διαδικασία και / ή συμμετείχε στη σύνταξη οποιουδήποτε από τα έγγραφα δημόσιας αποκάλυψης του εκδότη; Έχει εκδώσει ο εκδότης τον ελεγκτή να παραδώσει τη μακροπρόθεσμη επιστολή άνεσης ενός ελεγκτή στους αναδόχους / πράκτορες τοποθέτησης σε σχέση με την προσφορά; Έχει η τράπεζα κάποιο λόγο να ανησυχεί για την ικανότητα του ελεγκτή;
18. Έχει ελέγξει ο κύριος ανάδοχος / πράκτορας τοποθέτησης τις διαχειριστικές επιστολές των ελεγκτών για τα προηγούμενα τρία χρόνια;
19. Έχει αλλάξει ο εκδότης κάποια από τις λογιστικές του πολιτικές τα προηγούμενα τρία χρόνια, όπου οι αλλαγές αυτές ήταν σημαντικές για τις οικονομικές καταστάσεις του εκδότη; Έχει εκδώσει ο εκδότης την πρόθεση να αλλάξει τις τρέχουσες λογιστικές πολιτικές του κατά τους επόμενους 12 μήνες;
20. Έχει ελέγξει ο κύριος ανάδοχος / πράκτορας τοποθέτησης τα συστήματα πληροφοριών διαχείρισης και την τεχνολογική υποδομή του εκδότη;
21. Ποιος ενεργεί ως εξωτερικός νομικός σύμβουλος (όνομα εταιρείας και κυρίως δικηγόροι) για τους αναδόχους / πράκτορες τοποθέτησης; Ο εξωτερικός σύμβουλος ολοκλήρωσε έναν συνηθισμένο έλεγχο νομικής δέουσας επιμέλειας του εκδότη; Έχει δείξει ο επικεφαλής ανάδοχος / πράκτορας τοποθέτησης δυσαρέσκεια για το βαθμό συμμετοχής του συμβούλου στη διαδικασία του ενημερωτικού δελτίου, την έκταση της πρόσβασης του συμβούλου στη διαχείριση του εκδότη, τα αρχεία δικαστικών διαφορών, τα υλικά συμβόλαια και τα βιβλία πρακτικών ή τα αποτελέσματα της έρευνας δέουσας επιμέλειας του συμβούλου; Έχει η τράπεζα κάποιο λόγο να ανησυχεί για την ικανότητα αυτού του συμβούλου;
22. Ποιος ενεργεί ως εξωτερικός νομικός σύμβουλος (όνομα εταιρείας και κυρίως δικηγόροι) για τον εκδότη; Ποια είναι η ιστορία του συμβούλου με τον εκδότη; Ο σύμβουλος συμμετείχε στη διαδικασία της δέουσας επιμέλειας και στη σύνταξη του μνημονίου προσφοράς ή του ενημερωτικού δελτίου που χρησιμοποιήθηκε για την ολοκλήρωση της προσφοράς; Έχει η τράπεζα κάποιο λόγο να ανησυχεί για την ικανότητα του συμβούλου;
23. Ποιοι είναι οι διευθυντές του εκδότη; Η τράπεζα έχει κάποιο λόγο να ανησυχεί για την ικανότητα ή την ακεραιότητα της διαχείρισης του εκδότη;
24. Σε περίπτωση αρχικής δημόσιας προσφοράς ή δευτερεύουσας προσφοράς από έναν κύριο μέτοχο, έχει συμμετάσχει ο κύριος μέτοχος (ες) στη διαδικασία της δέουσας επιμέλειας ή / και συμμετείχε στη σύνταξη του μνημονίου προσφοράς ή του ενημερωτικού δελτίου που χρησιμοποιήθηκε για την ολοκλήρωση της προσφοράς; Ο κύριος μέτοχος παρέχει οποιεσδήποτε δηλώσεις, εγγυήσεις ή αποζημιώσεις σε σχέση με την προσφορά; {προαιρετικά για αγορασμένες προσφορές}
25. Έχει ελέγξει ο κύριος ανάδοχος / πράκτορας τοποθέτησης ή / και εξωτερικός σύμβουλος τις ουσιαστικές συμβάσεις του εκδότη για να επιβεβαιώσει ότι αποκαλύπτονται επαρκώς και με ακρίβεια;
26. Η επιτυχία του εκδότη εξαρτάται σημαντικά από οποιαδήποτε ιδιοκτησία πνευματικής ιδιοκτησίας, συμπεριλαμβανομένων σχετικών διπλωμάτων ευρεσιτεχνίας, εμπορικών σημάτων ή ιστότοπων; Εάν ναι, έχει αναθεωρήσει ο σύμβουλος στους αναδόχους / πράκτορες τοποθέτησης την επάρκεια της νομικής προστασίας του εκδότη και τυχόν σχετικές γνωστοποιήσεις κινδύνου;
27. Εκτός από την προσφορά, ποιες είναι οι άλλες πηγές υλικής χρηματοδότησης του εκδότη;
28. Έχει ελεγχθεί η χρηματοοικονομική μοντελοποίηση και αποτίμηση από πολλά μέρη;
29. Ο εκδότης έχει σημαντικά περιβαλλοντικά ζητήματα, ευθύνη ή έκθεση;

Επιπρόσθετοι πόροι

Σας ευχαριστούμε που διαβάσατε αυτόν τον οδηγό για το παράδειγμα λίστας ελέγχου της δέουσας επιμέλειας του Finance. Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να προωθείτε την καριέρα σας στα εταιρικά οικονομικά, αυτοί οι επιπλέον πόροι θα σας βοηθήσουν στο δρόμο σας:

• M&A δέουσα επιμέλεια
• Διαδικασία συγχωνεύσεων και εξαγορών Συγχωνεύσεις Acquitions M&A Process Αυτός ο οδηγός σας καθοδηγεί σε όλα τα βήματα της διαδικασίας M&A. Μάθετε πώς ολοκληρώνονται οι συγχωνεύσεις και εξαγορές και προσφορές. Σε αυτόν τον οδηγό, θα περιγράψουμε τη διαδικασία απόκτησης από την αρχή έως το τέλος, τους διάφορους τύπους αγοραστών (στρατηγικές έναντι χρηματοοικονομικών αγορών), τη σημασία των συνεργιών και το κόστος συναλλαγής
• Τι είναι το χρηματοοικονομικό μοντέλο Τι είναι το χρηματοοικονομικό μοντέλο Το χρηματοοικονομικό μοντέλο πραγματοποιείται στο Excel για να προβλέψει την οικονομική απόδοση μιας εταιρείας. Επισκόπηση του τι είναι το χρηματοοικονομικό μοντέλο, πώς και γιατί να φτιάξετε ένα μοντέλο.
• Όλα τα πρότυπα συναλλαγών Πρότυπα Δωρεάν επιχειρηματικά πρότυπα για χρήση στην προσωπική ή επαγγελματική σας ζωή. Τα πρότυπα περιλαμβάνουν το Excel, το Word και το PowerPoint. Αυτά μπορούν να χρησιμοποιηθούν για συναλλαγές, νομικά, χρηματοοικονομικά μοντέλα, χρηματοοικονομική ανάλυση, επιχειρηματικό σχεδιασμό και επιχειρηματική ανάλυση.