Χρηματοδότηση προμηθευτή - Κατανοήστε πώς λειτουργεί η χρηματοδότηση προμηθευτή

Η χρηματοδότηση προμηθευτή αναφέρεται στο δανεισμό χρημάτων από έναν πωλητή σε έναν πελάτη, ο οποίος στη συνέχεια χρησιμοποιεί τα χρήματα για να αγοράσει το απόθεμα του προμηθευτή Το απόθεμα αποθέματος είναι ένας λογαριασμός τρεχουσών περιουσιακών στοιχείων που βρίσκεται στον ισολογισμό, που αποτελείται από όλες τις πρώτες ύλες, σε εξέλιξη, και τελικά προϊόντα που έχει συσσωρεύσει μια εταιρεία. Συχνά θεωρείται το πιο ρευστό από όλα τα τρέχοντα περιουσιακά στοιχεία - επομένως, εξαιρείται από τον αριθμητή στον υπολογισμό της γρήγορης αναλογίας. ή υπηρεσία. Ο διακανονισμός λαμβάνει τη μορφή αναβαλλόμενου δανείου από τον πωλητή και μπορεί να περιλαμβάνει τη μεταβίβαση μετοχών Μετοχικό κεφάλαιο Ίδιο Κεφάλαιο Μετοχών (γνωστό και ως Μετοχικό Κεφάλαιο) είναι ένας λογαριασμός στον ισολογισμό μιας εταιρείας που αποτελείται από μετοχικό κεφάλαιο συν διατηρούμενα κέρδη. Αντιπροσωπεύει επίσης την υπολειμματική αξία των περιουσιακών στοιχείων μείον τις υποχρεώσεις. Αναδιατάσσοντας την αρχική λογιστική εξίσωση,Παίρνουμε μετόχους Equity = Περιουσιακά στοιχεία - Υποχρεώσεις από τον πελάτη στον πωλητή.

θέμα χρηματοδότησης προμηθευτή

Η χρηματοδότηση του προμηθευτή είναι κοινή όταν τα παραδοσιακά χρηματοπιστωτικά ιδρύματα δεν επιθυμούν να δανείσουν μια επιχείρηση σημαντικά χρηματικά ποσά. Αυτό μπορεί να οφείλεται απλώς στο γεγονός ότι η επιχείρηση είναι σχετικά νέα και / ή δεν έχει ουσιαστική πίστωση. Ένας προμηθευτής της επιχείρησης μπαίνει για να γεφυρώσει το κενό και να δημιουργήσει μια επιχειρηματική σχέση με τον πελάτη. Συχνά, αυτοί οι τύποι δανείων συνοδεύονται από υψηλότερο επιτόκιο Επιτόκιο. Το επιτόκιο αναφέρεται στο ποσό που χρεώνει ο δανειστής σε δανειολήπτη για οποιαδήποτε μορφή δανεισμού, που εκφράζεται γενικά ως ποσοστό του κεφαλαίου. από αυτό που προσφέρουν οι τράπεζες. Αυτό αντισταθμίζει τους προμηθευτές για τον υψηλότερο κίνδυνο αθέτησης.

Οι εταιρείες προτιμούν συχνά τη χρηματοδότηση του προμηθευτή όταν αγοράζουν βασικά αγαθά που είναι διαθέσιμα στην αποθήκη του πωλητή. Η πρακτική τους επιτρέπει να αποκτήσουν εμπορική πίστωση Εμπορική πίστωση Μια εμπορική πίστωση είναι μια συμφωνία ή συνεννόηση μεταξύ πρακτόρων που ασχολούνται μεταξύ τους και επιτρέπει την ανταλλαγή αγαθών και υπηρεσιών χωρίς την ανάγκη δανεισμού από την τράπεζα ή να χρησιμοποιήσουν τα κέρδη τους.

Μια ρύθμιση χρηματοδότησης προμηθευτή συμβάλλει στην ενίσχυση της σχέσης μεταξύ προμηθευτή και πελάτη, καθώς οδηγεί σε αμοιβαία οφέλη. Επίσης, με δανεισμό από άλλες πηγές εκτός από τράπεζα, ο δανειολήπτης διατηρεί τραπεζική χρηματοδότηση που μπορεί να χρησιμοποιηθεί αργότερα για δραστηριότητα εντάσεως κεφαλαίου.

Τύποι χρηματοδότησης προμηθευτών

Η χρηματοδότηση προμηθευτή έχει δύο κύριες μορφές: χρηματοδότηση χρέους και χρηματοδότηση ιδίων κεφαλαίων. Στη χρηματοδότηση του προμηθευτή χρέους, ο οφειλέτης λαμβάνει τα προϊόντα ή τις υπηρεσίες σε τιμή πώλησης, αλλά με συμφωνημένη επιβάρυνση τόκων. Η επιβάρυνση επιτοκίου αυξάνεται καθώς ο χρόνος εξελίσσεται, και ο δανειολήπτης μπορεί είτε να εξοφλήσει το δάνειο είτε το χρέος να διαγραφεί ως επισήμανση Είσοδος Εφημερίδας Bad Debt Expense Journal, Κατ 'αρχάς, ας προσδιορίσουμε τι σημαίνει ο όρος επισφαλές χρεώσεις. Μερικές φορές, στο τέλος της οικονομικής περιόδου, όταν μια εταιρεία πηγαίνει να ετοιμάσει τις οικονομικές της καταστάσεις, πρέπει να καθορίσει ποιο μέρος των απαιτήσεων της είναι εισπρακτέο. Το μερίδιο που μια εταιρεία πιστεύει ότι είναι ακατανόητο είναι αυτό που ονομάζεται «έξοδο επισφαλών χρεών». Ο . Όταν συμβεί το τελευταίο, ο οφειλέτης δεν θα είναι σε θέση να συνάψει συμφωνία χρηματοδότησης άλλου προμηθευτή χρέους με τον προμηθευτή.

Εναλλακτικά, στη χρηματοδότηση προμηθευτών μετοχών, ο πωλητής παρέχει τα αγαθά ή τις υπηρεσίες που απαιτούνται από τον δανειολήπτη σε αντάλλαγμα για ένα συμφωνημένο ποσό του αποθέματος του δανειολήπτη. Δεδομένου ότι ο πωλητής πληρώνεται σε μετοχές, ο οφειλέτης δεν χρειάζεται να πραγματοποιήσει αποπληρωμές σε μετρητά.

Ο πωλητής γίνεται μέτοχος μετοχών και συμμετέχει στη λήψη μερισμάτων, καθώς και στη λήψη σημαντικών αποφάσεων στην εταιρεία του δανειολήπτη. Η χρηματοδότηση προμηθευτών μετοχών είναι κοινή με εταιρείες εκκίνησης που δεν έχουν ακόμη δημιουργήσει πιστωτικό ιστορικό με παραδοσιακούς δανειστές.

Πώς λειτουργεί η χρηματοδότηση προμηθευτών

Μόλις ένας πωλητής και ένας πελάτης έχουν συνάψει μια συμφωνία χρηματοδότησης προμηθευτή, ο οφειλέτης πρέπει να κάνει μια αρχική κατάθεση. Το υπόλοιπο του δανείου, συν τυχόν δεδουλευμένοι τόκοι, καταβάλλεται για μια συμφωνημένη περίοδο με τακτικές αποπληρωμές. Το επιτόκιο μπορεί να κυμαίνεται από 5% έως 10%, ή περισσότερο, ανάλογα με τη συμφωνία μεταξύ των δύο μερών.

Υπάρχουν αρκετές καταστάσεις όταν ένας οφειλέτης μπορεί να επιλέξει να λάβει εμπορική πίστωση από έναν πωλητή αντί να δανειστεί από ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα. Το ένα είναι όταν ο οφειλέτης δεν πληροί τις απαιτήσεις δανεισμού των τραπεζών. Αυτό αναγκάζει τον οφειλέτη να αναζητήσει μια εναλλακτική επιλογή για να ολοκληρώσει την αγορά. Παρόλο που οι πωλητές δεν ασχολούνται με την παροχή πίστωσης, το κάνουν συχνά για να διευκολύνουν τις πωλήσεις. Μια τέτοια ρύθμιση δίνει επίσης στους πωλητές αντικειμένων υψηλού εισιτηρίου πλεονέκτημα έναντι των ανταγωνιστών τους.

Παράδειγμα χρηματοδότησης προμηθευτών

Ας υποθέσουμε ότι η XYZ θέλει να αγοράσει απόθεμα από την ABC με κόστος 1 εκατομμυρίου $. Ωστόσο, η XYZ δεν διαθέτει αρκετά κεφάλαια για τη χρηματοδότηση της συναλλαγής. Μπορεί να πληρώσει μόνο 300.000 $ σε μετρητά και πρέπει να δανειστεί τα υπόλοιπα. Η ABC είναι πρόθυμη να συνάψει συμφωνία χρηματοδότησης προμηθευτή με την XYZ για τα υπόλοιπα 700.000 $.

Η ABC χρεώνει τόκους 10% και απαιτεί την πληρωμή του χρέους εντός των επόμενων 24 μηνών. Ο πωλητής θέλει επίσης το απόθεμα να χρησιμοποιηθεί ως εγγύηση για το δάνειο για προστασία έναντι αθέτησης.

Οφέλη από τη χρηματοδότηση προμηθευτή για τον προμηθευτή

Τα ακόλουθα ισχύουν για τη χρηματοδότηση προμηθευτή (ή πωλητή) για την αγορά μιας επιχείρησης.

Ροή προσόδων

Ένα από τα οφέλη που απολαμβάνουν οι προμηθευτές είναι η δυνατότητα λήψης ροής προσόδων, ακόμη και μετά τη διακοπή του ελέγχου της επιχείρησης. Ο αγοραστής βασίζεται στον πωλητή για χρηματοδότηση. Ο πωλητής θα συνεχίσει να απολαμβάνει πληρωμές τόκων από τα επιχειρηματικά κέρδη ακόμη και μετά την πώληση της εταιρείας. Εάν ο οφειλέτης αθετήσει την εξόφληση του δανείου, ο πωλητής διατηρεί το δικαίωμα να ανακτήσει την επιχείρηση ή να πουλήσει περιουσιακά στοιχεία της εταιρείας για να ανακτήσει το απλήρωτο ποσό.

Διατηρεί τον έλεγχο

Ο πωλητής έχει επίσης τη δυνατότητα να καθορίσει εάν η συναλλαγή θα περάσει ή όχι. Δεδομένου ότι ο αγοραστής μπορεί να μην έχει πρόσβαση σε δάνεια από χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, εξαρτώνται από την καλή θέληση του πωλητή για τη χρηματοδότηση της συναλλαγής. Το υψηλό επίπεδο ελέγχου επιτρέπει επίσης στον πωλητή να αποκτήσει υψηλότερη τιμή πώλησης.

Οφέλη από τη χρηματοδότηση του προμηθευτή στον αγοραστή

Πληρώστε χρέη χρησιμοποιώντας επιχειρηματικά κέρδη

Όταν ένας αγοραστής λαμβάνει χρηματοδότηση από τον προμηθευτή για να αγοράσει μια επιχείρηση, δεν απαιτείται να πραγματοποιήσει όλες τις πληρωμές ταυτόχρονα. Αντ 'αυτού, μπορούν να χρησιμοποιήσουν τα κέρδη που κερδίζει η επιχείρηση για να κάνουν τακτικές πληρωμές για την εξυπηρέτηση του δανείου. Αυτό μπορεί να είναι ένα σημαντικό πλεονέκτημα για τον αγοραστή.

Απαιτούνται λιγότερο σημαντικά προσωπικά κεφάλαια

Στη χρηματοδότηση του προμηθευτή, ο οφειλέτης δεν απαιτείται να χρησιμοποιεί προσωπικά κεφάλαια για τη χρηματοδότηση της αγοράς περιουσιακών στοιχείων ή επιχειρήσεων. Πέρα από ό, τι απαιτείται προκαταβολή, ο αγοραστής μπορεί να χρηματοδοτήσει το υπόλοιπο της αποπληρωμής του δανείου με επιχειρηματικά κέρδη.

Σχετικές αναγνώσεις

Σας ευχαριστούμε που διαβάσατε την εξήγηση της Finance σχετικά με τη χρηματοδότηση προμηθευτή. Το Finance προσφέρει την πιστοποίηση Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Συμμετάσχετε 350.600+ μαθητές που εργάζονται σε εταιρείες όπως το Amazon, το JP Morgan και το πρόγραμμα πιστοποίησης Ferrari για όσους θέλουν να πάρουν την καριέρα τους στο επόμενο επίπεδο. Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να προωθείτε την καριέρα σας, οι ακόλουθοι πόροι χρηματοδότησης θα είναι χρήσιμοι:

  • Bridge Loan Bridge Loan Ένα δανειακό δάνειο είναι μια βραχυπρόθεσμη μορφή χρηματοδότησης που χρησιμοποιείται για την κάλυψη των τρεχουσών υποχρεώσεων προτού εξασφαλίσει μόνιμη χρηματοδότηση. Παρέχει άμεση ταμειακή ροή όταν απαιτείται χρηματοδότηση, αλλά δεν είναι ακόμη διαθέσιμη. Ένα δάνειο γέφυρας συνοδεύεται από σχετικά υψηλά επιτόκια και πρέπει να υποστηρίζεται από κάποια μορφή ασφάλειας
  • Ικανότητα χρέους Ικανότητα χρέους Η ικανότητα χρέους αναφέρεται στο συνολικό ποσό χρέους που μπορεί να αναλάβει μια επιχείρηση και να αποπληρώσει σύμφωνα με τους όρους της σύμβασης χρέους.
  • Leverage Ratios Leverage Ratios Ένας δείκτης μόχλευσης υποδηλώνει το επίπεδο χρέους που βαρύνει μια επιχειρηματική οντότητα έναντι πολλών άλλων λογαριασμών στον ισολογισμό, στην κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων ή στην κατάσταση ταμειακών ροών. Πρότυπο Excel
  • Περιστρεφόμενο χρέος Περιστρεφόμενο χρέος Ένα περιστρεφόμενο χρέος (ένα «περίστροφο», επίσης μερικές φορές γνωστό ως όριο πίστωσης ή LOC) δεν περιλαμβάνει σταθερές μηνιαίες πληρωμές. Διαφέρει από σταθερή πληρωμή ή προθεσμιακό δάνειο που έχει εγγυημένη ισορροπία και δομή πληρωμών. Αντ 'αυτού, οι πληρωμές του περιστρεφόμενου χρέους βασίζονται στο υπόλοιπο της πίστωσης κάθε μήνα.

Πρόσφατες δημοσιεύσεις