Ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα (ARR) - Ορισμός, χρήσεις, τρόπος υπολογισμού

Τα ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα (ARR) αναφέρονται σε έσοδα, ομαλοποιημένα σε ετήσια βάση, τα οποία μια εταιρεία αναμένει να λάβει από τους πελάτες της για την παροχή προϊόντων ή υπηρεσιών Προϊόντα και υπηρεσίες Ένα προϊόν είναι ένα απτό στοιχείο που διατίθεται στην αγορά για απόκτηση, προσοχή ή κατανάλωση ενώ μια υπηρεσία είναι ένα άυλο στοιχείο, το οποίο προκύπτει από. Ουσιαστικά, τα ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα είναι μια μέτρηση προβλέψιμων και επαναλαμβανόμενων εσόδων που δημιουργούνται από πελάτες εντός ενός έτους. Το μέτρο χρησιμοποιείται κυρίως από επιχειρήσεις που λειτουργούν βάσει μοντέλου βάσει συνδρομής.

Ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα

Περίληψη

  • Τα ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα (ARR) κανονικοποιούνται σε ετήσια βάση έσοδα που μια εταιρεία αναμένει να λάβει από τους πελάτες της για την παροχή προϊόντων ή υπηρεσιών.
  • Τα ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα (ARR) είναι μια μέτρηση για τον ποσοτικό προσδιορισμό της ανάπτυξης μιας εταιρείας, την αξιολόγηση του μοντέλου συνδρομής και την πρόβλεψη των εσόδων της.
  • Η κατανομή του ARR σε μεμονωμένα στοιχεία (το ARR προστέθηκε από νέους πελάτες, το ARR προστέθηκε από αναβαθμίσεις κ.λπ.) επιτρέπει την παρακολούθηση των τμημάτων πελατών που συμβάλλουν περισσότερο στη δημιουργία εσόδων της εταιρείας.

ARR εναντίον MRR

Η μέτρηση ARR είναι πολύ παρόμοια με τα μηνιαία επαναλαμβανόμενα έσοδα (MRR) Μηνιαία επαναλαμβανόμενα έσοδα (MRR) Τα μηνιαία επαναλαμβανόμενα έσοδα (MRR) είναι μια οικονομική μέτρηση που δείχνει τα έσοδα που μια εταιρεία αναμένει να λάβει σε μηνιαία βάση από πελάτες για την παροχή προϊόντων ή υπηρεσίες. Ουσιαστικά, το MRR μετρά τα κανονικοποιημένα μηνιαία έσοδα της εταιρείας. . Η μόνη διαφορά μεταξύ των δύο μετρήσεων είναι η χρονική περίοδος κατά την οποία ομαλοποιούνται (έτος έναντι μήνα). Έτσι, το ARR παρέχει μια μακροπρόθεσμη εικόνα της προόδου μιας εταιρείας, ενώ η MRR είναι κατάλληλη για τον εντοπισμό της βραχυπρόθεσμης εξέλιξής της.

Το ARR είναι μια κρίσιμη μέτρηση τόσο για τη διοίκηση όσο και για τους επενδυτές Οι διευθυντές μπορούν να χρησιμοποιήσουν το μέτρο για να αξιολογήσουν τη συνολική υγεία της επιχείρησης. Επιπλέον, το ARR μπορεί επίσης να χρησιμοποιηθεί για την αξιολόγηση των μακροπρόθεσμων επιχειρηματικών στρατηγικών της εταιρείας. Από την άποψη των επενδυτών, η προβλεψιμότητα και η σταθερότητα του ARR διασφαλίζουν ότι η μέτρηση μπορεί να χρησιμοποιηθεί για να συγκρίνει την απόδοση της εταιρείας με τους συναδέλφους της, καθώς και να τη συγκρίνει με τις δικές της επιδόσεις με την πάροδο του χρόνου.

Χρήσεις του ARR

Τα ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα (ARR) θεωρούνται μία από τις πιο σημαντικές μετρήσεις για εταιρείες βάσει συνδρομών Η μέτρηση προσφέρει ορισμένες κρίσιμες εφαρμογές για μια εταιρεία:

1. Ποσοποιεί την ανάπτυξη της εταιρείας

Η προβλεψιμότητα και η σταθερότητα του ARR καθιστούν τη μέτρηση ένα καλό μέτρο της ανάπτυξης μιας εταιρείας. Συγκρίνοντας τα ARR για αρκετά χρόνια, μια εταιρεία μπορεί να δει με σαφήνεια εάν οι επιχειρηματικές της αποφάσεις οδηγούν σε κάποια πρόοδο.

2. Αξιολογήστε την επιτυχία του επιχειρηματικού μοντέλου

Σε αντίθεση με τα συνολικά έσοδα Έσοδα Τα έσοδα είναι η αξία όλων των πωλήσεων αγαθών και υπηρεσιών που αναγνωρίζονται από μια εταιρεία σε μια περίοδο. Τα έσοδα (αναφέρονται επίσης ως πωλήσεις ή έσοδα) αποτελούν την αρχή της Κατάστασης Εισοδήματος μιας εταιρείας και συχνά θεωρείται η «Κορυφαία γραμμή» μιας επιχείρησης. , η οποία λαμβάνει υπόψη όλες τις ταμειακές εισροές μιας εταιρείας, η ARR αξιολογεί μόνο τα έσοδα που προέρχονται από συνδρομές. Έτσι, το ARR επιτρέπει σε μια εταιρεία να προσδιορίσει εάν το μοντέλο συνδρομής της είναι επιτυχές ή όχι.

3. Πρόβλεψη εσόδων

Όπως το MRR, το ARR χρησιμοποιείται συνήθως για την πρόβλεψη εσόδων. Η μέτρηση αναφέρεται συνήθως ως βασική γραμμή και μπορεί εύκολα να ενσωματωθεί σε πιο περίπλοκους υπολογισμούς για την προβολή των μελλοντικών εσόδων της εταιρείας.

Πώς να υπολογίσετε το ARR;

Ο υπολογισμός του ARR λαμβάνει υπόψη μόνο τα επαναλαμβανόμενα έσοδα και αποκλείει τυχόν εφάπαξ ή μεταβλητές χρεώσεις.

Σε ένα απλοποιημένο σενάριο, τα ετήσια επαναλαμβανόμενα έσοδα μπορούν να υπολογιστούν από στοιχεία που σχετίζονται με πολυετή συμβόλαια. Σκεφτείτε μια εταιρεία με έναν πελάτη που πήρε μια πενταετή συνδρομή για συνολικό ποσό 10.000 $. Προσδιορίστε το ARR της εταιρείας διαιρώντας απλώς το συνολικό ποσό της σύμβασης με τη διάρκεια της σύμβασης:

ARR = 10.000 $ / 5 = 2.000 $

Για πολλούς πελάτες, επαναλάβετε τον ίδιο υπολογισμό για κάθε πελάτη και προσδιορίστε το ARR προσθέτοντας όλα τα ετήσια ποσά.

Ωστόσο, στην πραγματική ζωή, οι εταιρείες προτιμούν την κατανομή του συνολικού αριθμού σε ορισμένα μεμονωμένα ARR. Τα κοινά στοιχεία ARR περιλαμβάνουν τα ακόλουθα:

  • Το ARR προστέθηκε από νέους πελάτες
  • Το ARR προστέθηκε από ανανεώσεις από τρέχοντες πελάτες
  • Το ARR προστέθηκε από αναβαθμίσεις από τρέχοντες πελάτες
  • Το ARR έχασε από υποβαθμίσεις από τους τρέχοντες πελάτες
  • Η ARR έχασε από τους πελάτες

Η ανάλυση του συνολικού αριθμού βοηθά μια εταιρεία να προσδιορίσει ποια τμήματα πελατών συμβάλλουν περισσότερο στο ARR της.

Σχετικές αναγνώσεις

Το Finance προσφέρει την πιστοποίηση Financial Modeling & Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Συμμετάσχετε 350.600+ μαθητές που εργάζονται σε εταιρείες όπως το Amazon, το JP Morgan και το πρόγραμμα πιστοποίησης Ferrari για όσους θέλουν να πάρουν την καριέρα τους στο επόμενο επίπεδο. Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να προωθείτε την καριέρα σας, οι ακόλουθοι πόροι χρηματοδότησης θα είναι χρήσιμοι:

  • Μέσο έσοδο ανά χρήστη (ARPU) Μέσο έσοδο ανά χρήστη (ARPU) Το μέσο έσοδο ανά χρήστη (ARPU), επίσης γνωστό ως μέσο έσοδο ανά μονάδα, είναι μια μέτρηση εκτός GAAP που χρησιμοποιείται συνήθως από εταιρείες ψηφιακών μέσων, εταιρείες κοινωνικών μέσων και εταιρείες τηλεπικοινωνιών να αξιολογήσουν τις δυνατότητές τους που δημιουργούν έσοδα σε επίπεδο ανά πελάτη.
  • Ακαθάριστο εισόδημα τυχερών παιχνιδιών Μεικτό εισόδημα τυχερού παιχνιδιού (GGR) Τα ακαθάριστα έσοδα από τυχερά παιχνίδια (GGR), που ονομάζεται επίσης απόδοση παιχνιδιού, είναι μια βασική μέτρηση που χρησιμοποιείται από εταιρείες τυχερών παιχνιδιών και στοιχημάτων. Αντικατοπτρίζει τη διαφορά μεταξύ του ποσού χρημάτων που στοιχηματίζουν οι παίκτες μείον το ποσό που κερδίζουν. Είναι σημαντικό να σημειωθεί ότι τα ακαθάριστα έσοδα από τυχερά παιχνίδια ισοδυναμούν με "πωλήσεις" ή "έσοδα" - όχι "κέρδος" ή "κέρδη".
  • Προβλέποντας στοιχεία γραμμής Κατάστασης εσόδων Προβλέποντας στοιχεία γραμμής Κατάστασης εισοδήματος Συζητάμε τις διάφορες μεθόδους προβολής στοιχείων γραμμής κατάστασης αποτελεσμάτων. Η προβολή των στοιχείων γραμμής δήλωσης εισοδήματος ξεκινά με έσοδα από πωλήσεις και, στη συνέχεια, με κόστος
  • Ροές εσόδων Ροές εσόδων Οι ροές εσόδων είναι οι διάφορες πηγές από τις οποίες μια επιχείρηση κερδίζει χρήματα από την πώληση αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών. Οι τύποι εσόδων που καταγράφει μια επιχείρηση στους λογαριασμούς της εξαρτώνται από τους τύπους δραστηριοτήτων που πραγματοποιεί η επιχείρηση. Δείτε κατηγορίες και παραδείγματα

Πρόσφατες δημοσιεύσεις