Βασιλεία I - Επισκόπηση, Εφαρμογή, Οφέλη και Περιορισμοί

Η Βασιλεία Ι αναφέρεται σε ένα σύνολο διεθνών τραπεζικών κανονισμών που δημιουργήθηκαν από την Επιτροπή Βασιλείας για την εποπτεία των τραπεζών (BCBS), η οποία εδρεύει στη Βασιλεία της Ελβετίας. Η επιτροπή καθορίζει τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις για χρηματοπιστωτικά ιδρύματα, με πρωταρχικό στόχο την ελαχιστοποίηση του πιστωτικού κινδύνου Πιστωτικός κίνδυνος Ο πιστωτικός κίνδυνος είναι ο κίνδυνος απώλειας που μπορεί να προκύψει από την αποτυχία οποιουδήποτε μέρους να τηρήσει τους όρους και τις προϋποθέσεις οποιουδήποτε χρηματοοικονομικού συμβολαίου, κυρίως ,. Η Βασιλεία I είναι το πρώτο σύνολο κανονισμών που ορίζονται από το BCBS και είναι μέρος αυτού που είναι γνωστό ως Βασιλεία Συμφωνιών, το οποίο περιλαμβάνει τώρα τη Βασιλεία II Η Βασιλεία II Η Βασιλεία ΙΙ είναι το δεύτερο σύνολο διεθνών τραπεζικών κανονισμών που ορίζονται από την Επιτροπή Βασιλείας για την εποπτεία των τραπεζών (BCBS). Αποτελεί επέκταση των κανονισμών για τις ελάχιστες κεφαλαιακές απαιτήσεις, όπως ορίζονται στη Βασιλεία Ι.Το πλαίσιο της Βασιλείας II λειτουργεί κάτω από τρεις πυλώνες: Απαιτήσεις κεφαλαιακής επάρκειας, εποπτικός έλεγχος και πειθαρχία της αγοράς. και Βασιλεία III. Ο βασικός σκοπός των συμφωνιών είναι η τυποποίηση των τραπεζικών πρακτικών σε όλο τον κόσμο.

Βασιλεία Ι

Σύστημα ταξινόμησης στοιχείων ενεργητικού

Το σύστημα ταξινόμησης στοιχείων ενεργητικού ταξινομεί τα περιουσιακά στοιχεία μιας τράπεζας σε πέντε κατηγορίες κινδύνων βάσει ενός ποσοστού κινδύνου: 0%, 10%, 20%, 50% και 100%. Τα περιουσιακά στοιχεία ταξινομούνται σε διαφορετικές κατηγορίες με βάση τη φύση του οφειλέτη, όπως φαίνεται παρακάτω:

Σύστημα ταξινόμησης στοιχείων ενεργητικού της Βασιλείας I

Εκτέλεση

Η Βασιλεία Ι εστιάζει κυρίως στον πιστωτικό κίνδυνο και σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία (RWA) Σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία Τα σταθμισμένα περιουσιακά στοιχεία είναι ένας τραπεζικός όρος που αναφέρεται σε ένα σύστημα ταξινόμησης περιουσιακών στοιχείων που χρησιμοποιείται για τον προσδιορισμό του ελάχιστου κεφαλαίου που πρέπει να διατηρούν οι τράπεζες ως αποθεματικό μείωση του κινδύνου αφερεγγυότητας Η διατήρηση ενός ελάχιστου ποσού κεφαλαίου βοηθά στη μείωση των κινδύνων. . Κατατάσσει ένα περιουσιακό στοιχείο σύμφωνα με το επίπεδο κινδύνου που σχετίζεται με αυτό. Οι ταξινομήσεις κυμαίνονται από περιουσιακά στοιχεία χωρίς κίνδυνο στο 0% έως περιουσιακά στοιχεία που εκτιμώνται σε κίνδυνο στο 100%. Το πλαίσιο απαιτεί την ελάχιστη αναλογία κεφαλαίου προς RWA για όλες τις τράπεζες να είναι 8%.

Το κεφάλαιο της κατηγορίας 1 αναφέρεται σε κεφάλαιο μόνιμου χαρακτήρα. Θα πρέπει να αποτελεί τουλάχιστον το 50% της συνολικής κεφαλαιακής βάσης της τράπεζας. Το κεφάλαιο επιπέδου 2 είναι προσωρινό ή κυμαινόμενο στη φύση.

Οφέλη της Βασιλείας I

  • Σημαντική αύξηση των δεικτών κεφαλαιακής επάρκειας Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας (CAR) Ο δείκτης κεφαλαιακής επάρκειας θέτει πρότυπα για τις τράπεζες εξετάζοντας την ικανότητα μιας τράπεζας να πληρώνει υποχρεώσεις και να ανταποκρίνεται σε πιστωτικούς κινδύνους και λειτουργικούς κινδύνους. Μια τράπεζα με καλή CAR έχει αρκετά κεφάλαια για να απορροφήσει πιθανές απώλειες Έτσι, έχει μικρότερο κίνδυνο να γίνει αφερέγγυος και να χάσει τα χρήματα των καταθετών. διεθνώς ενεργών τραπεζών
  • Ανταγωνιστική ισότητα μεταξύ διεθνώς ενεργών τραπεζών
  • Αυξημένη διαχείριση κεφαλαίου
  • Ένα σημείο αναφοράς για την οικονομική αξιολόγηση των χρηστών οικονομικών πληροφοριών

Περιορισμοί

  • Δεν ελήφθησαν υπόψη άλλα είδη κινδύνου, όπως ο κίνδυνος αγοράς, ο λειτουργικός κίνδυνος, ο κίνδυνος ρευστότητας κ.λπ.
  • Έμφαση δίνεται στις λογιστικές αξίες των περιουσιακών στοιχείων και όχι στις αγοραίες αξίες.

Σχετικές αναγνώσεις

Το Finance είναι ο επίσημος πάροχος του Financial Modeling and Valuation Analyst (FMVA) ™ FMVA® Certification Συμμετάσχετε 350.600+ φοιτητές που εργάζονται για εταιρείες όπως το Amazon, το JP Morgan και το πρόγραμμα πιστοποίησης Ferrari, σχεδιασμένο για να μετατρέψει οποιονδήποτε σε παγκόσμιο επίπεδο οικονομικός αναλυτής.

Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να αναπτύσσετε τις γνώσεις σας σχετικά με την οικονομική ανάλυση, συνιστούμε ανεπιφύλακτα τους πρόσθετους πόρους χρηματοδότησης παρακάτω:

  • Βασιλεία III Βασιλεία ΙΙΙ Η συμφωνία της Βασιλείας ΙΙΙ είναι ένα σύνολο οικονομικών μεταρρυθμίσεων που αναπτύχθηκε από την Επιτροπή Βασιλείας για την εποπτεία των τραπεζών (BCBS), με στόχο την ενίσχυση
  • Σημαντικοί κίνδυνοι για τις τράπεζες Σημαντικοί κίνδυνοι για τις τράπεζες Οι κύριοι κίνδυνοι για τις τράπεζες περιλαμβάνουν τον κίνδυνο πίστωσης, λειτουργίας, αγοράς και ρευστότητας. Δεδομένου ότι οι τράπεζες εκτίθενται σε διάφορους κινδύνους, διαθέτουν καλά κατασκευασμένες υποδομές διαχείρισης κινδύνων και υποχρεούνται να ακολουθούν τους κυβερνητικούς κανονισμούς.
  • Το MIFID II MiFID II Το MiFID II είναι η αναθεώρηση της οδηγίας για τις αγορές χρηματοπιστωτικών μέσων (MiFID), η οποία δημοσιεύθηκε αρχικά το 2004. Είναι το θεμέλιο της χρηματοπιστωτικής νομοθεσίας για την Ευρωπαϊκή Ένωση, που έχει σχεδιαστεί για να διατηρεί τις χρηματοπιστωτικές αγορές ισχυρές, δίκαιες, αποτελεσματικές και διαφανείς .
  • Reserve Ratio Reserve Ratio Ο δείκτης αποθεματικών - επίσης γνωστός ως λόγος τραπεζικού αποθεματικού, απαίτηση τραπεζικού αποθεματικού ή δείκτης αποθεματικού μετρητών - είναι το ποσοστό καταθέσεων που πρέπει να διατηρεί ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα στο αποθεματικό ως μετρητά. Η κεντρική τράπεζα είναι το ίδρυμα που καθορίζει το απαιτούμενο ποσοστό του αποθεματικού.

Πρόσφατες δημοσιεύσεις