Το σύστημα αξιολόγησης CAMELS αναπτύχθηκε στις Ηνωμένες Πολιτείες ως ένα σύστημα εποπτείας αξιολόγησης για την αξιολόγηση της σταδιοδρομίας της τράπεζας (Sell-Side). , έρευνα μετοχών, συνολικές συνθήκες πωλήσεων και συναλλαγών. Το CAMELS είναι ένα αρκτικόλεξο που αντιπροσωπεύει τους έξι παράγοντες που λαμβάνονται υπόψη για την αξιολόγηση. Σε αντίθεση με άλλους ρυθμιστικούς λόγους ή βαθμολογίες, η βαθμολογία CAMELS δεν κοινοποιείται στο κοινό. Χρησιμοποιείται μόνο από την ανώτατη διοίκηση για να κατανοήσει και να ρυθμίσει πιθανούς κινδύνους.
Οι εποπτικές αρχές χρησιμοποιούν βαθμολογίες σε κλίμακα από 1 έως 5 για να βαθμολογούν κάθε τράπεζα. Η ισχύς της CAMEL έγκειται στην ικανότητά της να εντοπίζει χρηματοπιστωτικά ιδρύματα που θα επιβιώσουν και αυτά που θα αποτύχουν. Η ιδέα υιοθετήθηκε αρχικά το 1979 από το Συμβούλιο Εξέτασης των Ομοσπονδιακών Χρηματοπιστωτικών Ιδρυμάτων (FFIEC) με το όνομα Uniform Financial Institutions Rating System (UFIRS). Το CAMELS αργότερα τροποποιήθηκε για να προσθέσει ένα έκτο συστατικό - ευαισθησία - στο ακρωνύμιο.
Περίληψη
- Το σύστημα αξιολόγησης CAMELS αξιολογεί τη δύναμη μιας τράπεζας μέσω έξι κατηγοριών.
- Το CAMELS είναι ένα αρκτικόλεξο για κεφαλαιακή επάρκεια, περιουσιακά στοιχεία, ικανότητα διαχείρισης, κέρδη, ρευστότητα, ευαισθησία.
- Το σύστημα αξιολόγησης είναι σε κλίμακα από ένα έως πέντε, με ένα να είναι η καλύτερη βαθμολογία και πέντε να είναι η χειρότερη βαθμολογία. (Απλώς λάβετε υπόψη ότι μια χαμηλότερη βαθμολογία είναι καλύτερη, υποδεικνύοντας μια πιο σταθερή από οικονομική άποψη τράπεζα με λιγότερο κίνδυνο.)
Τι σημαίνει το CAMELS;
Τα συστατικά του CAMELS είναι:
- (Κεφαλαιακή επάρκεια
- (Περιουσιακά στοιχεία
- (M) ικανότητα διαχείρισης
- (Κέρδη
- (Ρευστότητα
- (S) απαγορευτικότητα
Κεφαλαιακή επάρκεια
Η κεφαλαιακή επάρκεια αξιολογεί τη συμμόρφωση ενός ιδρύματος με κανονισμούς σχετικά με το ελάχιστο ποσό αποθεματικού κεφαλαίου. Οι ρυθμιστικές αρχές καθορίζουν την αξιολόγηση αξιολογώντας την κεφαλαιακή θέση του χρηματοπιστωτικού ιδρύματος επί του παρόντος και για πολλά χρόνια.
Η μελλοντική κεφαλαιακή θέση προβλέπεται σύμφωνα με τα σχέδια του ιδρύματος για το μέλλον, όπως εάν σκοπεύουν να δώσουν μερίσματα ή να αποκτήσουν άλλη εταιρεία. Ο εξεταστής CAMELS θα εξέταζε επίσης την ανάλυση τάσεων, τη σύνθεση του κεφαλαίου και τη ρευστότητα του κεφαλαίου.
Περιουσιακά στοιχεία
Αυτή η κατηγορία αξιολογεί την ποιότητα των περιουσιακών στοιχείων μιας τράπεζας. Η ποιότητα του ενεργητικού είναι σημαντική, καθώς η αξία των περιουσιακών στοιχείων μπορεί να μειωθεί ταχέως εάν διατρέχουν υψηλό κίνδυνο. Για παράδειγμα, τα δάνεια είναι ένας τύπος περιουσιακού στοιχείου που μπορεί να απομειωθεί εάν τα χρήματα δανείζονται σε ένα άτομο υψηλού κινδύνου.
Ο εξεταστής εξετάζει τις επενδυτικές πολιτικές και τις πρακτικές δανείων της τράπεζας, καθώς και τους πιστωτικούς κινδύνους όπως τον κίνδυνο επιτοκίου και τον κίνδυνο ρευστότητας. Λαμβάνονται υπόψη η ποιότητα και οι τάσεις των σημαντικών περιουσιακών στοιχείων. Εάν ένα χρηματοπιστωτικό ίδρυμα έχει την τάση μείωσης της αξίας σημαντικών περιουσιακών στοιχείων λόγω πιστωτικού κινδύνου, τότε θα λάβει χαμηλότερη βαθμολογία.
Ικανότητα διαχείρισης
Η ικανότητα διαχείρισης μετρά την ικανότητα μιας ομάδας διαχείρισης ενός ιδρύματος να αναγνωρίζει και, στη συνέχεια, να αντιδρά στο οικονομικό άγχος. Η κατηγορία εξαρτάται από την ποιότητα της επιχειρηματικής στρατηγικής μιας τράπεζας, της οικονομικής απόδοσης και των εσωτερικών ελέγχων. Στον τομέα της επιχειρηματικής στρατηγικής και των οικονομικών επιδόσεων, ο εξεταστής CAMELS εξετάζει τα σχέδια του ιδρύματος για τα επόμενα χρόνια. Περιλαμβάνει το ποσοστό συσσώρευσης κεφαλαίου, το ρυθμό ανάπτυξης και τον προσδιορισμό των κυριότερων κινδύνων.
Για εσωτερικούς ελέγχους, η εξέταση ελέγχει την ικανότητα του ιδρύματος να εντοπίζει και να εντοπίζει πιθανούς κινδύνους. Οι περιοχές εντός εσωτερικών ελέγχων περιλαμβάνουν συστήματα πληροφοριών, προγράμματα ελέγχου και τήρηση αρχείων. Τα συστήματα πληροφοριών διασφαλίζουν την ακεραιότητα των συστημάτων υπολογιστών για την προστασία των προσωπικών πληροφοριών του πελάτη. Τα προγράμματα ελέγχου ελέγχουν εάν ακολουθούνται οι πολιτικές της εταιρείας. Τέλος, η τήρηση αρχείων πρέπει να ακολουθεί ορθές λογιστικές αρχές και να περιλαμβάνει τεκμηρίωση για ευκολία των ελέγχων.
Κέρδη
Τα κέρδη βοηθούν στην αξιολόγηση της μακροπρόθεσμης βιωσιμότητας ενός ιδρύματος. Μια τράπεζα χρειάζεται την κατάλληλη απόδοση για να μπορέσει να αναπτύξει τις δραστηριότητές της και να διατηρήσει την ανταγωνιστικότητά της. Ο εξεταστής εξετάζει συγκεκριμένα τη σταθερότητα των κερδών, την απόδοση περιουσιακών στοιχείων (ROA) Return on Assets & ROA Formula ROA Formula. Απόδοση περιουσιακών στοιχείων (ROA) είναι ένας τύπος μέτρησης απόδοσης επένδυσης (ROI) που μετρά την κερδοφορία μιας επιχείρησης σε σχέση με το σύνολο του ενεργητικού της. Αυτός ο λόγος δείχνει πόσο καλά αποδίδει μια εταιρεία συγκρίνοντας το κέρδος (καθαρό εισόδημα) που παράγει με το κεφάλαιο που επενδύει σε περιουσιακά στοιχεία. , καθαρό περιθώριο επιτοκίου (NIM) και προοπτικές μελλοντικών κερδών υπό σκληρές οικονομικές συνθήκες. Κατά την αξιολόγηση των κερδών, τα βασικά κέρδη είναι τα πιο σημαντικά.Τα βασικά κέρδη είναι τα μακροπρόθεσμα και σταθερά κέρδη ενός ιδρύματος που επηρεάζεται από το κόστος των εφάπαξ αντικειμένων.
Ρευστότητα
Για τις τράπεζες, η ρευστότητα είναι ιδιαίτερα σημαντική, καθώς η έλλειψη ρευστού κεφαλαίου μπορεί να οδηγήσει σε τραπεζική λειτουργία. Αυτή η κατηγορία CAMELS εξετάζει τον κίνδυνο επιτοκίου Κίνδυνος επιτοκίου Ο κίνδυνος επιτοκίου είναι η πιθανότητα μείωσης της αξίας ενός περιουσιακού στοιχείου που προκύπτει από απροσδόκητες διακυμάνσεις στα επιτόκια. Ο κίνδυνος επιτοκίου σχετίζεται κυρίως με περιουσιακά στοιχεία σταθερού εισοδήματος (π.χ. ομόλογα) και όχι με επενδύσεις σε ίδια κεφάλαια. και κίνδυνος ρευστότητας Σημαντικοί κίνδυνοι για τις τράπεζες Οι κύριοι κίνδυνοι για τις τράπεζες περιλαμβάνουν τον κίνδυνο πίστωσης, λειτουργίας, αγοράς και ρευστότητας. Δεδομένου ότι οι τράπεζες εκτίθενται σε διάφορους κινδύνους,Έχουν καλά κατασκευασμένες υποδομές διαχείρισης κινδύνων και απαιτείται να ακολουθούν τους κυβερνητικούς κανονισμούς. . Τα επιτόκια επηρεάζουν τα κέρδη από τον επιχειρηματικό τομέα των κεφαλαιαγορών μιας τράπεζας. Εάν η έκθεση σε κίνδυνο επιτοκίου είναι μεγάλη, η αξία του χαρτοφυλακίου επενδύσεων και δανείων του ιδρύματος θα είναι ασταθής. Ο κίνδυνος ρευστότητας ορίζεται ως ο κίνδυνος μη ικανοποίησης των τρεχουσών ή μελλοντικών αναγκών ταμειακών ροών χωρίς να επηρεάζεται η καθημερινή λειτουργία.
Ευαισθησία
Η ευαισθησία είναι η τελευταία κατηγορία και μετρά την ευαισθησία ενός ιδρύματος στους κινδύνους της αγοράς. Για παράδειγμα, μπορεί να γίνει αξιολόγηση σχετικά με τον δανεισμό στον ενεργειακό τομέα, τον ιατρικό δανεισμό και τον αγροτικό δανεισμό. Η ευαισθησία αντικατοπτρίζει το βαθμό στον οποίο τα κέρδη επηρεάζονται από τα επιτόκια, τις συναλλαγματικές ισοτιμίες και τις τιμές των βασικών εμπορευμάτων, τα οποία μπορούν να εκφραστούν από το Beta Beta. επιστρέφει σε σχέση με ολόκληρη την αγορά. Χρησιμοποιείται ως μέτρο κινδύνου και αποτελεί αναπόσπαστο μέρος του Μοντέλου Τιμολόγησης Κεφαλαίου (CAPM). Μια εταιρεία με υψηλότερο beta έχει μεγαλύτερο κίνδυνο και επίσης μεγαλύτερες αναμενόμενες αποδόσεις. .
Πώς λειτουργεί το σύστημα αξιολόγησης CAMELS;
Για κάθε κατηγορία, μια βαθμολογία δίνεται από ένα έως πέντε. Το ένα είναι το καλύτερο σκορ και δείχνει ισχυρές πρακτικές απόδοσης και διαχείρισης κινδύνων εντός του ιδρύματος. Από την άλλη πλευρά, πέντε είναι η φτωχότερη βαθμολογία. Υποδεικνύει υψηλή πιθανότητα αποτυχίας της τράπεζας και την ανάγκη άμεσης δράσης για την επικύρωση της κατάστασης. Εάν η τρέχουσα οικονομική κατάσταση ενός ιδρύματος πέφτει μεταξύ 1 και 5, ονομάζεται σύνθετη βαθμολογία.
- Η κλίμακα 1 υποδηλώνει ότι μια τράπεζα παρουσιάζει ισχυρή απόδοση, είναι καλή και συμμορφώνεται με τις πρακτικές διαχείρισης κινδύνων.
- Μια κλίμακα 2 σημαίνει ότι ένα ίδρυμα είναι οικονομικά υγιές με μέτριες αδυναμίες.
- Μια κλίμακα 3 υποδηλώνει ότι το ίδρυμα δείχνει μια εποπτική ανησυχία σε διάφορες διαστάσεις.
- Μια κλίμακα 4 δείχνει ότι ένα ίδρυμα έχει αβάσιμες πρακτικές, επομένως είναι ανασφαλές λόγω σοβαρών οικονομικών προβλημάτων.
- Η βαθμολογία 5 δείχνει ότι ένα ίδρυμα είναι βασικά αβάσιμο με ανεπαρκείς πρακτικές διαχείρισης κινδύνου.
Η υψηλότερη βαθμολογία θα εμποδίσει την ικανότητα μιας τράπεζας να επεκταθεί μέσω επενδύσεων, συγχωνεύσεων ή προσθήκης περισσότερων καταστημάτων. Επίσης, το ίδρυμα με χαμηλή βαθμολογία θα πρέπει να πληρώσει περισσότερα στα ασφάλιστρα.
Επιπρόσθετοι πόροι
Σας ευχαριστούμε που διαβάσατε το άρθρο του Finance σχετικά με το σύστημα αξιολόγησης CAMELS. Για να συνεχίσετε να μαθαίνετε και να προωθείτε την καριέρα σας, αυτοί οι πρόσθετοι πόροι χρηματοδότησης θα είναι χρήσιμοι:
- Λόγος Επάρκειας Κεφαλαίου Λόγος Επάρκειας Κεφαλαίου (CAR) Ο Δείκτης Επάρκειας Κεφαλαίου θέτει πρότυπα για τις τράπεζες εξετάζοντας την ικανότητα μιας τράπεζας να πληρώνει υποχρεώσεις και να ανταποκρίνεται σε πιστωτικούς κινδύνους και λειτουργικούς κινδύνους. Μια τράπεζα με καλή CAR έχει αρκετά κεφάλαια για να απορροφήσει πιθανές απώλειες Έτσι, έχει μικρότερο κίνδυνο να γίνει αφερέγγυος και να χάσει τα χρήματα των καταθετών.
- LIBOR LIBOR LIBOR, το οποίο είναι αρκτικόλεξο του Διατραπεζικού Επιτοκίου Προσφοράς του Λονδίνου, αναφέρεται στο επιτόκιο που οι τράπεζες του Ηνωμένου Βασιλείου χρεώνουν άλλα χρηματοπιστωτικά ιδρύματα για βραχυπρόθεσμο δάνειο που λήγει από μία ημέρα έως 12 μήνες στο μέλλον. Το LIBOR λειτουργεί ως βάση συγκριτικής αξιολόγησης για βραχυπρόθεσμα επιτόκια
- Βασιλεία III Βασιλεία ΙΙΙ Η συμφωνία της Βασιλείας ΙΙΙ είναι ένα σύνολο οικονομικών μεταρρυθμίσεων που αναπτύχθηκε από την Επιτροπή Βασιλείας για την εποπτεία των τραπεζών (BCBS), με στόχο την ενίσχυση
- Διαχείριση κινδύνων Διαχείριση κινδύνων Η διαχείριση κινδύνου περιλαμβάνει τον προσδιορισμό, την ανάλυση και την απόκριση σε παράγοντες κινδύνου που αποτελούν μέρος της ζωής μιας επιχείρησης. Συνήθως γίνεται με
