Μέθοδοι πρόβλεψης - Κορυφαίοι 4 τύποι, επισκόπηση, παραδείγματα

Υπάρχουν τέσσερις βασικοί τύποι μεθόδων πρόβλεψης που χρηματοοικονομικοί αναλυτές Περιγραφή εργασίας Χρηματοοικονομικός αναλυτής Η παρακάτω περιγραφή της θέσης εργασίας του χρηματοοικονομικού αναλυτή παρέχει ένα τυπικό παράδειγμα όλων των δεξιοτήτων, της εκπαίδευσης και της εμπειρίας που απαιτείται για πρόσληψη για εργασία αναλυτή σε τράπεζα, ίδρυμα ή εταιρεία . Εκτελέστε οικονομικές προβλέψεις, αναφορές και λειτουργικές μετρήσεις παρακολούθησης, αναλύστε οικονομικά δεδομένα, δημιουργήστε οικονομικά μοντέλα που χρησιμοποιούν για να προβλέψετε μελλοντικά έσοδα Έσοδα πωλήσεων Τα έσοδα από πωλήσεις είναι το εισόδημα που λαμβάνει μια εταιρεία από τις πωλήσεις αγαθών ή την παροχή υπηρεσιών. Στη λογιστική, οι όροι «πωλήσεις» και «έσοδα» μπορούν, και συχνά χρησιμοποιούνται, εναλλακτικά, να σημαίνουν το ίδιο πράγμα. Τα έσοδα δεν σημαίνει απαραίτητα μετρητά που λαμβάνονται. , έξοδα και κεφαλαιουχικά κόστη για μια επιχείρηση.Ενώ υπάρχει ένα ευρύ φάσμα εργαλείων πρόβλεψης ποσοτικών προϋπολογισμών που χρησιμοποιούνται συχνά, σε αυτό το άρθρο επικεντρωνόμαστε στις τέσσερις πρώτες μεθόδους: (1) ευθεία γραμμή, (2) κινητός μέσος όρος, (3) απλή γραμμική παλινδρόμηση και (4) πολλαπλές γραμμικής παλινδρόμησης.

Τεχνική Χρήση Τα μαθηματικά εμπλέκονται Απαιτούνται δεδομένα
1. Ευθεία γραμμή Σταθερός ρυθμός ανάπτυξης Ελάχιστο επίπεδο Ιστορικά δεδομένα
2. Κινούμενος μέσος όρος Επαναλαμβανόμενες προβλέψεις Ελάχιστο επίπεδο Ιστορικά δεδομένα
3. Απλή γραμμική παλινδρόμηση Συγκρίνετε μια ανεξάρτητη με μία εξαρτημένη μεταβλητή Απαιτείται στατιστική γνώση Ένα δείγμα σχετικών παρατηρήσεων
4. Πολλαπλή γραμμική παλινδρόμηση Συγκρίνετε περισσότερες από μία ανεξάρτητες μεταβλητές με μία εξαρτημένη μεταβλητή Απαιτείται στατιστική γνώση Ένα δείγμα σχετικών παρατηρήσεων

# 1 Μέθοδος ευθείας γραμμής

Η ευθεία μέθοδος είναι μία από τις απλούστερες και εύκολες στην παρακολούθηση μεθόδους πρόβλεψης. Ένας χρηματοοικονομικός αναλυτής χρησιμοποιεί ιστορικά στοιχεία και τάσεις για να προβλέψει τη μελλοντική αύξηση των εσόδων.

Στο παράδειγμα που παρέχεται παρακάτω, θα δούμε πώς γίνεται η άμεση πρόβλεψη από μια λιανική επιχείρηση που αναλαμβάνει σταθερό ρυθμό αύξησης πωλήσεων 4% για τα επόμενα πέντε χρόνια.

  1. Το πρώτο βήμα στην ευθεία πρόβλεψη είναι να μάθετε τον ρυθμό αύξησης των πωλήσεων που θα χρησιμοποιηθεί για τον υπολογισμό των μελλοντικών εσόδων. Για το 2016, ο ρυθμός ανάπτυξης ήταν 4,0% βάσει των ιστορικών επιδόσεων. Μπορούμε να χρησιμοποιήσουμε τον τύπο = (C7-B7) / B7 για να λάβουμε αυτόν τον αριθμό. Υποθέτοντας ότι η ανάπτυξη θα παραμείνει σταθερή στο μέλλον, θα χρησιμοποιήσουμε τον ίδιο ρυθμό για το 2017-2021.

Μέθοδοι πρόβλεψης εσόδων # 1

2. Για να προβλέψετε μελλοντικά έσοδα, πάρτε τον αριθμό του προηγούμενου έτους και πολλαπλασιάστε τον με το ρυθμό ανάπτυξης. Ο τύπος που χρησιμοποιείται για τον υπολογισμό των εσόδων του 2017 είναι = C7 * (1 + D5).

Μέθοδος πρόβλεψης ευθείας γραμμής

3. Επιλέξτε το κελί D7 έως H7 και, στη συνέχεια, χρησιμοποιήστε τη συντόμευση Ctrl + R για να αντιγράψετε τον τύπο μέχρι τα δεξιά.

# 2 Κινούμενος μέσος όρος

Οι κινούμενοι μέσοι όροι είναι μια τεχνική εξομάλυνσης που εξετάζει το υποκείμενο μοτίβο ενός συνόλου δεδομένων για να καθορίσει μια εκτίμηση των μελλοντικών τιμών. Οι πιο συνηθισμένοι τύποι είναι οι κινητές μέσες τιμές 3 μηνών και 5 μηνών.

  1. Για να πραγματοποιήσετε μια πρόβλεψη κινητού μέσου όρου, τα δεδομένα εσόδων πρέπει να τοποθετηθούν στην κάθετη στήλη. Δημιουργήστε δύο στήλες, κινητούς μέσους όρους 3 μηνών και κινητούς μέσους όρους 5 μηνών.

Μέθοδοι πρόβλεψης: Μέθοδος κινούμενου μέσου όρου

2. Ο κινητός μέσος όρος 3 μηνών υπολογίζεται λαμβάνοντας τον μέσο όρο των τρεχόντων και των τελευταίων δύο μηνών. Η πρώτη πρόβλεψη θα ξεκινήσει τον Μάρτιο, που είναι το κελί C6. Ο τύπος που χρησιμοποιείται είναι = ΜΕΣΟΣ (B4: B6), ο οποίος υπολογίζει τα μέσα έσοδα από τον Ιανουάριο έως τον Μάρτιο. Χρησιμοποιήστε το Ctrl + D για να αντιγράψετε τον τύπο έως τον Δεκέμβριο.

Μέθοδος Κινούμενου Μέσου - Βήμα 2

3. Ομοίως, ο 5-μήνας κινητός μέσος όρος προβλέπει έσοδα από την πέμπτη περίοδο, δηλαδή τον Μάιο. Στο κελί D8, χρησιμοποιούμε τον τύπο = ΜΕΣΟ (B4: B8) για τον υπολογισμό των μέσων εσόδων για τον Ιανουάριο έως τον Μάιο. Αντιγράψτε τον τύπο προς τα κάτω χρησιμοποιώντας τη συντόμευση Ctrl + D.

Μέθοδος Κινούμενου Μέσου - Βήμα 3

4. Είναι πάντα καλή ιδέα να δημιουργήσετε ένα γράφημα γραμμών για να δείξετε τη διαφορά μεταξύ των πραγματικών και των MA προβλεπόμενων τιμών στις μεθόδους πρόβλεψης εσόδων. Παρατηρήστε ότι το 3μηνο MA κυμαίνεται σε μεγαλύτερο βαθμό, με σημαντική αύξηση ή μείωση των ιστορικών εσόδων σε σύγκριση με το 5μηνο MA. Όταν αποφασίζει τη χρονική περίοδο για μια τεχνική κινητού μέσου όρου, ένας αναλυτής πρέπει να εξετάσει εάν οι προβλέψεις θα πρέπει να αντανακλούν περισσότερο την πραγματικότητα ή εάν θα πρέπει να εξομαλύνουν τις πρόσφατες διακυμάνσεις.

Μέθοδος Κινούμενου Μέσου - Βήμα 4

# 3 Απλή γραμμική παλινδρόμηση

Η ανάλυση παλινδρόμησης είναι ένα ευρέως χρησιμοποιούμενο εργαλείο για την ανάλυση της σχέσης μεταξύ μεταβλητών για σκοπούς πρόβλεψης. Σε ένα άλλο παράδειγμα μεθόδων πρόβλεψης εσόδων εδώ, θα εξετάσουμε τη σχέση μεταξύ ραδιοφωνικών διαφημίσεων και εσόδων εκτελώντας μια ανάλυση παλινδρόμησης στις δύο μεταβλητές.

  1. Επιλέξτε τα δεδομένα ραδιοφωνικών διαφημίσεων και εσόδων στο κελί B4 έως C15 και, στη συνέχεια, μεταβείτε στην ενότητα Εισαγωγή> Διάγραμμα> Διασκορπισμός

Μέθοδος πρόβλεψης: Απλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 1

2. Κάντε δεξί κλικ στα σημεία δεδομένων και επιλέξτε Format Data Series. Στην περιοχή Επιλογές αγοράς, αλλάξτε το χρώμα στο επιθυμητό και επιλέξτε χωρίς όριο.

Απλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 2

3. Κάντε δεξί κλικ στα σημεία δεδομένων και επιλέξτε Προσθήκη Trendline. Επιλέξτε Γραμμική γραμμή και επιλέξτε τα πλαίσια για Εξίσωση εμφάνισης στο γράφημα και Εμφάνιση τιμής τετραγώνου στο γράφημα Μετακινήστε το κουτί εξίσωσης κάτω από τη γραμμή. Αυξήστε το πλάτος της γραμμής σε 3 pt για να το κάνετε πιο ορατό.

Απλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 3

4. Επιλέξτε χωρίς γέμισμα και χωρίς όριο τόσο για την περιοχή γραφημάτων όσο και για την περιοχή του οικοπέδου. Αφαιρέστε κάθετες και οριζόντιες γραμμές πλέγματος στο γράφημα.

Απλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 4

5. Στην κορδέλα σχεδίασης, μεταβείτε στο Προσθήκη στοιχείου γραφήματος και εισαγάγετε τίτλους οριζόντιου και κατακόρυφου άξονα. Μετονομάστε τον κατακόρυφο άξονα σε "Έσοδα" και τον οριζόντιο άξονα σε "Αριθμός ραδιοφωνικών διαφημίσεων". Αλλάξτε τον τίτλο του γραφήματος σε "Σχέση μεταξύ διαφημίσεων και εσόδων".

Απλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 5

6. Εκτός από τη δημιουργία γραμμικής γραμμής παλινδρόμησης, μπορείτε επίσης να προβλέψετε τα έσοδα χρησιμοποιώντας τη συνάρτηση πρόβλεψης στο Excel. Για παράδειγμα, η εταιρεία θα κυκλοφορήσει 100 διαφημίσεις τον επόμενο μήνα και θέλει να προβλέψει τα έσοδά της με βάση την παλινδρόμηση. Στο κελί C20, χρησιμοποιήστε τον τύπο = ΠΡΟΒΛΕΨΗ (B20, $ C $ 4: $ C $ 15, $ B $ 4: $ B $ 15). Ο τύπος παίρνει δεδομένα από τις στήλες Ραδιοφωνικές διαφημίσεις και Έσοδα για να δημιουργήσει μια πρόβλεψη.

Απλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 6

7. Μια άλλη μέθοδος είναι να χρησιμοποιήσετε την εξίσωση της γραμμής παλινδρόμησης. Η κλίση της γραμμής είναι 78.08 και η γ-τομή είναι 7930.35. Μπορούμε να χρησιμοποιήσουμε αυτούς τους δύο αριθμούς για να υπολογίσουμε τα προβλεπόμενα έσοδα με βάση συγκεκριμένη τιμή x. Στο κελί C25, μπορούμε να χρησιμοποιήσουμε τον τύπο = (A $ 25 * B25) + $ A $ 26 για να μάθουμε έσοδα εάν υπάρχουν 100 ραδιοφωνικές διαφημίσεις.

Απλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 7

# 4 Πολλαπλή γραμμική παλινδρόμηση

Μια εταιρεία χρησιμοποιεί πολλαπλή γραμμική παλινδρόμηση για να προβλέψει έσοδα όταν απαιτούνται δύο ή περισσότερες ανεξάρτητες μεταβλητές για μια προβολή. Στο παρακάτω παράδειγμα, εκτελούμε μια παλινδρόμηση στο κόστος προώθησης, στο κόστος διαφήμισης και στα έσοδα για να προσδιορίσουμε τις σχέσεις μεταξύ αυτών των μεταβλητών.

  1. Μεταβείτε στην καρτέλα Δεδομένα> Ανάλυση δεδομένων> Παλινδρόμηση. Επιλέξτε D3 έως D15 για εύρος εισόδου Y και B3 έως C15 για εύρος εισόδου X. Επιλέξτε το πλαίσιο για Ετικέτες. Ορίστε το εύρος εξόδου στο κελί A33.

Πολλαπλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 1

2. Αντιγράψτε τον τελευταίο πίνακα από την έξοδο σύνοψης και επικολλήστε τον στο κελί A24. Χρησιμοποιώντας τους συντελεστές από τον πίνακα, μπορούμε να προβλέψουμε τα έσοδα δεδομένου του κόστους προώθησης και του κόστους διαφήμισης. Για παράδειγμα, εάν αναμένουμε το κόστος προώθησης να είναι 125 και το κόστος διαφήμισης να είναι 250, μπορούμε να χρησιμοποιήσουμε την εξίσωση στο κελί B20 για να προβλέψουμε έσοδα: = $ B $ 25 + (B18 * $ B $ 26) + (B19 * $ B $ 27 ).

Πολλαπλή γραμμική παλινδρόμηση - Βήμα 2

Περισσότεροι πόροι

Σας ευχαριστούμε που διαβάσατε αυτόν τον οδηγό για τις κορυφαίες μεθόδους πρόβλεψης εσόδων. Το Finance είναι ο επίσημος πάροχος του παγκόσμιου Αναλυτή Χρηματοοικονομικής Μοντελοποίησης & Αποτίμησης (FMVA) ™ FMVA® Συμμετοχή σε 350.600+ μαθητές που εργάζονται για εταιρείες όπως το πρόγραμμα πιστοποίησης Amazon, JP Morgan και Ferrari, σχεδιασμένο για να βοηθήσει οποιονδήποτε να γίνει οικονομικός αναλυτής παγκόσμιας κλάσης . Για να συνεχίσετε να προωθείτε την καριέρα σας, οι πρόσθετοι πόροι χρηματοδότησης παρακάτω θα είναι χρήσιμοι:

  • Οδηγός χρηματοοικονομικής μοντελοποίησης Δωρεάν οδηγός χρηματοοικονομικής μοντελοποίησης Αυτός ο οδηγός χρηματοοικονομικής μοντελοποίησης καλύπτει συμβουλές και βέλτιστες πρακτικές του Excel για παραδοχές, προγράμματα οδήγησης, προβλέψεις, σύνδεση των τριών καταστάσεων, ανάλυση DCF, περισσότερα
  • 3 Μοντέλο Κατάστασης 3 Μοντέλο Κατάστασης Ένα μοντέλο κατάστασης 3 συνδέει την κατάσταση λογαριασμού αποτελεσμάτων, τον ισολογισμό και την κατάσταση ταμειακών ροών σε ένα δυναμικά συνδεδεμένο οικονομικό μοντέλο. Παραδείγματα, οδηγός
  • Προβλέψεις Στοιχεία γραμμής Κατάστασης Εισοδήματος Προβλέποντας Στοιχεία Γραμμής Κατάστασης Εισοδήματος Συζητάμε τις διάφορες μεθόδους προβολής στοιχείων γραμμής κατάστασης αποτελεσμάτων. Η προβολή των στοιχείων γραμμής δήλωσης εισοδήματος ξεκινά με έσοδα από πωλήσεις και, στη συνέχεια, με κόστος
  • Προβλέψεις Στοιχεία γραμμής Ισολογισμού Προβάλλονται Στοιχεία γραμμής Ισολογισμού Η προβολή στοιχείων γραμμής ισολογισμού περιλαμβάνει ανάλυση κεφαλαίου κίνησης, PP&E, μετοχικού κεφαλαίου και καθαρού εισοδήματος. Αυτός ο οδηγός αναλύει τον τρόπο υπολογισμού

Πρόσφατες δημοσιεύσεις